Steuertipps für Selbstständige

Selbstständige haben viele Ausgaben. Einen Teil davon können Sie dank einfacher Tipps von der Steuer absetzen, um Ihre Steuerlast zu senken.Qonto’s digitales Geschäftskonto vereinfacht Ihre Finanzverwaltung und verschafft Ihnen klaren Überblick über alle Buchungen. Und die Steuererklärung ist schon halb erledigt!

Selbstständige, Freiberufler und Unternehmen zahlen für ihre kommerzielle Tätigkeit diverse Steuern an das Finanzamt. Welche Steuern Sie zahlen und und in welcher Höhe sie zu entrichten sind, hängt von der Rechtsform Ihrer Selbstständigkeit ab.

Selbstständige mit einer Kapitalgesellschaft (zum Beispiel einer GmbH) zahlen eine Körperschaftsteuer von 15 % des Gewinns. Weiterhin fällt ein Solidaritätszuschlag von 5,5 % auf diese Steuer an.Gesellschafter zahlen bei der Gewinnausschüttung eine Abgeltungssteuer in Höhe von 25 % sowie ebenfalls einen Solidaritätszuschlag von 5,5 %.

Die Umsatzsteuer ist eine indirekte Steuer, die im Verkaufspreis Ihrer Waren und Dienstleistungen enthalten ist. Die Umsatzsteuerpflicht gilt für alle Unternehmen – auch Selbstständige sammeln sie im Auftrag der Regierung ein.Einzige Ausnahme bleibt die Gruppe der Kleinunternehmer: Von der Umsatzsteuer ist befreit, wer im vergangenen Kalenderjahr weniger als 22.000 Euro und im aktuellen weniger als 50.000 Euro Jahresumsatz erzielt hat. In diesem Fall wird die Umsatzsteuer auch nicht auf den Rechnungen des Unternehmens angegeben.

Viele Gründer und Selbstständige fragen sich, wie sie ihren zu versteuernden Gewinn verringern können, um Steuern zu sparen. Die gute Nachricht: Selbstständigen steht ein gewisser Spielraum in Sachen Steuern offen. Zum Beispiel können sie eine Reihe ihrer betrieblichen Ausgaben von der Steuer absetzen. Lesen Sie unsere Steuertipps, um mehr zu erfahren.

Im Einkommenssteuerrecht sind Betriebsausgaben nur vage definiert, sodass viele Ausgaben als abzugsfähige geschäftliche Ausgaben beim Finanzamt geltend gemacht werden können. Das sind zum Beispiel:

• Bürobedarf

• Werbekosten

• Reisekosten

• Arbeitsmittel

• Bewirtung

• FirmenwagenBei vielen Selbstständigen passiert es schnell, dass private und betriebliche Ausgaben ineinanderfließen. Ein Beispiel: Ein Kunde besucht Sie im Büro und sie bieten privat gekaufte Getränke und Snacks an. Ein Klassiker unter den Steuertipps lautet: Private und geschäftliche Ausgaben sollten Sie immer streng auseinanderhalten – denn Ihre betriebliche Ausgaben können Sie von der Steuern absetzen, wenn sie durch Belege gerechtfertigt sind.Mit Qonto geht dies besonders leicht: Den Beleg bzw. die Rechnung scannen Sie ganz einfach direkt nach Zahlungen über die Qonto App und speichern sie unter der passenden Transaktion ab. Vergessen Sie als Selbstständige nicht, neben größeren Anschaffungen auch alle geringe Betriebsausgaben zu dokumentieren. Auch kleine Beträge können am Ende des Jahres beträchtliche Summen Geld ergeben, die Sie beim Finanzamt geltend machen können, um Steuern zu sparen.

Selbstständige, die in einem externen Büro arbeiten, können alle anfallenden Bürokosten einschließlich der Telekommunikation von der Steuer absetzen. Wer ein Arbeitszimmer innerhalb der privaten Wohnung nutzt, sollte darauf achten, dass der Arbeitsbereich klar vom Wohnbereich abgegrenzt ist.Erst dann können alle mit dem Büro verbundenen Ausgaben richtig ermittelt und beim Finanzamt geltend gemacht werden. Ob Miete, Strom- oder Renovierungskosten: Diese Ausgaben können Sie anteilig anerkennen lassen und damit bei den Steuern sparen. Auch Kosten für die Telekommunikation können abgesetzt werden, wenn Sie in der privaten Wohnung arbeiten: Mindestens mit einer Monatspauschale von 20 Euro oder auch mit Anteil von 30 bis 40 Prozent, unter der Bedingung einer nachvollziehbaren Darlegung.Weiterer Tipp: Viele Unternehmer wissen nicht, dass sowohl ihr Schreibtisch und auch alle Arbeitsutensilien (wie Stifte, Papier, Taschenrechner) zu den Betriebsausgaben gehören und damit steuerlich absetzbar sind. Hier gilt es eine einfache Regel zu beachten: Damit ein Gegenstand vom Finanzamt als vollständig absetzbares Arbeitsmittel anerkannt wird, müssen Sie eine betriebliche Nutzung von mindestens 90 Prozent vorweisen können. Zu diesen Arbeitsmitteln zählen: - Arbeitsfördernde Einrichtungsgegenstände wie Schreibtisch, Schreibtischstuhl und -lampe oder Bücher- und Aktenregale. - Arbeitsgeräte (Laptop, Taschenrechner, Locher etc.) - Bürobedarf (zum Beispiel Stifte und Papier)Viele Unternehmer brauchen für ihre Tätigkeit bestimmte Hardware, wie einen Computer, Drucker und andere technische Ausstattung. Betrieblich genutzte Hardware kann beim Finanzamt als Betriebsausgabe angegeben werden, wozu eine Abschreibung nötig ist. Wert bzw. Anschaffungskosten des Laptops werden über drei Jahre (Smartphone über 5 Jahre) abgeschrieben.

Selbstständige können vielfältige Betriebsausgaben haben. Ein weiterer Tipp zum Thema Steuern lautet: Auch Kosten für Fachliteratur bzw. -zeitschriften sowie Fortbildungen können Sie als Betriebsausgaben geltend machen, sofern der Bezug zur beruflichen Tätigkeit des Selbstständigen deutlich erkennbar ist. Auch Kosten für eine Weiterbildung, wie Kursgebühren und Anreise- und Übernachtungskosten, gelten als Betriebsausgabe, wenn diese nachweislich auf das Unternehmen bezogen ist. Genauso können die Kosten der eigenen beruflichen Webseite, wie Provider- und Wartungskosten, bei der Einkommensteuererklärung angegeben werden, denn auch diese zählen zu den Betriebsausgaben und sind als solche vollständig absetzbar. Nicht zuletzt können Unternehmer Geschenke an Kunden und Partner sowie Spenden absetzen, allerdings nur, wenn diese aus betrieblichem Anlass getätigt wurden. Für weitere wertvolle Steuertipps nehmen Sie am besten Kontakt mit Ihrem Steuerberater auf. Auch wenn Ihnen das Thema Steuern nicht liegt: Wichtig ist, die richtigen Informationen zu erhalten, um gleich zu Beginn der Selbstständigkeit von steuerlichen Vorteilen zu profitieren. Sie haben die Wahl!