Cómo pagar menos impuestos en España

Fundamentalmente, el objetivo de cualquier empresa o autónomo es generar un beneficio económico. Y hay que reconocer que, si no controlas el tema de los impuestos, es muy probable que estés pagando de más y, por lo tanto, recortando el beneficio de tu negocio.

Este artículo no te va a ofrecer milagros ni prácticas dudosas, porque eso viene a ser “pan para hoy, hambre para mañana”. Aquí nos vamos a centrar en un total de 8 consejos que te pueden servir para pagar menos impuestos en España como empresa o autónomo.

Si tu objetivo es pagar menos impuestos, tu mejor aliada no va a ser otra que la planificación fiscal anticipada. Muchos son los empresarios y autónomos que dejan este tipo de planificación para finales de año sin tener en cuenta que esta es una tarea que puede empezarse muchísimo antes para, así, aprovechar todas las ventajas finales posibles.

Planificar fiscalmente con anticipación tiene todo un conjunto de ventajas:

• Identificación de deducciones y créditos fiscales. Planificar con anticipación te permitirá identificar prematuramente tanto posibles deducciones de impuestos como créditos fiscales.
  
  
• Organización de gastos. La organización de tus gastos debe estar regida por una regla irrompible: maximizar tus beneficios fiscales. Esta organización, por ejemplo, hará que sepas con tiempo que, si prevés ingresos más altos, deberías considerar adelantar inversiones o gastos para reducir tu base imponible. Este tipo de tácticas de gestión de gastos solo se pueden hacer con anticipación.
  
  
• Revisión proactiva de estrategias fiscales. Una planificación fiscal proactiva te permite revisar y ajustar las estrategias para adaptarte a cualquier tipo de cambio en la legislación o en el panorama económico de tu empresa.
  
  
• Adaptación rápida. La planificación te ayuda a adaptarte más rápidamente y tomar decisiones que minimicen tus obligaciones fiscales.

La planificación fiscal no es algo que corresponde solamente a las grandes empresas: las pymes y los autónomos también pueden (y deben) aprovecharse de ella. Hay muchas formas de pagar menos impuestos a partir de tácticas como cambiar el tipo de estimación en el IRPF (directa o simplificada), optimizar los pagos fraccionados… Pero, para ello, es necesario planificar con antelación.

En este área, nunca está de mas recurrir a un asesor fiscal que te ayude a trazar una planificación adecuada. Este tipo de profesionales son los más adecuados no solo para ofrecerte su visión experta, sino para ayudarte a aplicar esa experiencia en tu propio plan de impuestos.

Hay quien piensa que el régimen fiscal de una empresa es algo totalmente inamovible, pero no es así. De hecho, una de las estrategias más efectivas para pagar menos impuestos es revisar y, si es necesario, cambiar el régimen fiscal bajo el que opera un negocio. La elección de un régimen fiscal u otro puede tener un gran impacto sobre la tributación de una compañía.

Existen tres regímenes fiscales por los que una empresa puede optar en España:

Conocer las ventajas y limitaciones de cada régimen fiscal es crucial a la hora de ahorrar en impuestos. La estimación directa, por ejemplo, ofrece una mayor flexibilidad que puede traducirse en una menor carga fiscal si tienes muchos gastos deducibles. Y la estimación por módulos, por su parte, simplifica la gestión fiscal y puede ser menos arriesgada si tus ingresos son variables.

Además, es muy importante tener siempre la información más actualizada sobre las reformas fiscales que puedan introducirse durante el año. Las leyes fiscales cambian, y con ellas, las ventajas o desventajas de un régimen sobre otro. A este respecto, un asesor puede ayudarte a tomar las mejores decisiones para optimizar tus pagos fiscales.

Al fin y al cabo, revisar tu régimen fiscal o el de tu empresa no es algo que se haga una vez y se olvide después. Su revisión debe formar parte de tu planificación fiscal anual para asegurarte de que siempre estés operando bajo el régimen que más te convenga.

Obviamente, la forma más fácil de pagar menos impuestos es optimizando directamente el pago de los impuestos más importantes en España. A ese respecto, mejorar el pago del Impuestos sobre el Valor Añadido (IVA) puede tener un impacto directo en tu carga fiscal anual.

A continuación tienes una serie de consejos para mejorar la gestión del IVA tanto para empresas como autónomos:

1. Recupera el IVA de tus gastos. Asegúrate de reclamar el IVA de todos los gastos deducibles que realices, tal y como gastos en materiales, servicios y cualquier otro consumo necesario para el desarrollo de tu actividad profesional. Mantener una buena gestión de tus facturas te permitirá recuperar estos importes más fácilmente.
2. Aplazamiento y fracción del IVA. Si te enfrentas a problemas de liquidez, siempre puedes solicitar el aplazamiento o fraccionamiento del pago del IVA. Esta opción te permitirá gestionar mejor tu flujo de caja sin incurrir en penalizaciones por retrasos en los pagos.
3. Revisa el régimen de IVA aplicable. Dependiendo del volumen y el tipo de actividad profesional que sea la base de tu negocio, puede ser ventajoso que cambies al régimen de IVA para que se adapte a tus circunstancias. Regímenes diferentes como el simplificado o el de recargo de equivalencia van parejos a diferentes ventajas fiscales.
4. Automatiza la gestión del IVA. Utiliza un software de gestión contable que te permita automatizar el cálculo y la declaración del IVA. Este tipo de programas no solo reducen los errores humanos, sino que también te ahorran tiempo y esfuerzo en la gestión administrativa.
5. Estrategias de facturación. Considera la posibilidad de ajustar tus fechas de facturación para optimizar los plazos de pago y cobro del IVA. Facturar a finales de mes o ajustar los ciclos de facturación según tu flujo de caja puede ayudarte a gestionar mejor tus obligaciones fiscales.

Muchas son las empresas y autónomos que pueden servirse de la amortización para deducir el coste de los activos adquiridos. De entrada, puede parecer un sistema complejo de pagar menos impuestos. Pero aquí tienes algunos consejos que pueden ayudarte:

• Entiende los activos amortizables. No todos los activos son amortizables. Por lo general, los activos fijos como maquinaria, equipo, vehículos o mobiliario sí lo son. Es necesario que conozcas profundamente las reglas específicas que aplican a cada tipo de activo para optimizar tus deducciones.
  
  
• Estudia las tasas de amortización. Cada tipo de activo tiene una tasa de amortización que actúa como guía para indicarte cuánto puedes deducir anualmente. Estas tasas están definidas por la Agencia Tributaria y deben ser aplicadas correctamente para evitar errores en las declaraciones de impuestos.
  
  
• Planifica tus compras de activos. Si prevés que necesitarás nuevos activos para tu negocio, escoge estratégicamente cuál será el momento de la compra. Adquirir un activo al final del año fiscal puede no ser tan beneficioso como hacerlo al principio, y el motivo es sencillo: la amortización se calcula de forma prorrateada en relación al tiempo que el activo ha estado en uso durante el año fiscal.
  
  
• Revisa las oportunidades de amortización acelerada. En algunos casos, la legislación fiscal permite la amortización acelerada de ciertos activos. Esto significa que, si optas por esta modalidad, podrás deducir un porcentaje mayor en los primeros años.
  
  
• Documenta adecuadamente. Mantén un registro completo y detallado de todos tus activos, incluyendo facturas y fechas de compra. Esto no solo facilitará tu gestión contable, sino que también será un verdadero salvavidas en caso de inspecciones fiscales.

Aunque parezca algo básico, una de las maneras más comunes de reducir lo que pagas en impuestos es precisamente aprovechar todas las deducciones fiscales que tengas a tu alcance. Cada año, las leyes fiscales despliegan una interesante variedad de deducciones que pueden ayudar tanto a empresas como a autónomos.

Para empezar, es fundamental que te informes sobre las deducciones específicas que se aplican tanto a tu situación como a tu sector. Dependiendo del sector, por ejemplo, podrás deducir gastos comunes como la publicidad, el alquiler de la oficina o los salarios de tus empleados. Siempre que estén directamente relacionados con la actividad económica de la empresa o el autónomo, los gastos en formación y capacitación profesional también pueden deducirse.

Las inversiones en I+D+i también son deducibles (y sobre ellas encontrarás más información en los siguientes apartados de este artículo). Pero tampoco hay que perder de vista deducciones igualmente habituales como la compra de bienes de equipo o las mejoras en la eficiencia energética de las instalaciones con las que, además de ahorrar en impuestos, promoverás prácticas sostenibles.

Una vez tengas claras las deducciones que puedes aplicar en tu caso, es necesario que mantengas una documentación clara y detallada de todos los gastos que pretendas deducir. Esta sanísima práctica te facilitará el proceso de declaración de impuestos a la vez que te protegerá en caso de intervenciones fiscales.

Puede sonar a básico entre los básicos pero, más que probablemente, una de las técnicas más efectivas a la hora de reducir la cantidad de impuestos que pagas como empresa o autónomo es asegurarte de que todos tus ingresos estén completamente regularizados y declarados. ¿Suena contraproducente porque existe la creencia general de que es mejor evitar ciertas declaraciones? Puede ser, pero esta es una creencia bastante equivocada.

Al fin y al cabo, regularizar tus ingresos te permite maximizar el uso de las deducciones fiscales permitidas por la ley. Al declarar todos tus ingresos, tienes la oportunidad de deducir gastos legítimos asociados a tu actividad económica que, de otra manera, no podrías justificar.

Pongamos como ejemplo que eres autónomo y registras adecuadamente todos tus ingresos. Esto significa que puedes deducir más eficazmente tus gastos en materiales, viajes y otros conceptos directamente relacionados con tu negocio. Esto no solo reduce tu base imponible, sino también la cantidad total de impuestos que debes pagar. Los beneficios en este ejemplo no acaban aquí, ya que resulta que mantener una declaración de ingresos completa y precisa te protege en caso de inspecciones por parte de Hacienda, asegurando así que puedas justificar todos y cada uno de los euros que hayas deducido.

En resumidas cuentas, regularizar tus ingresos mejora tu credibilidad financiera y facilita el acceso a beneficios fiscales adicionales que podrían estar disponibles para optimizar aún más tu carga tributaria.

La legislación española incluye múltiples bonificaciones por contratación que pueden ayudarte a pagar menos impuestos. Estas bonificaciones están pensadas para incentivar prácticas como la inclusión en el mercado laboral de ciertos grupos demográficos que pueden tener más dificultad para acceder a empleo.

Si quieres aprovechar estas bonificaciones, deberás tener en cuenta tres aspectos:

1. Grupos específicos. Las bonificaciones se aplican al contratar jóvenes, mayores de 45 años, personas con discapacidad o desempleados de larga duración. Estos incentivos pueden significar una reducción considerable en las cotizaciones a la Seguridad Social.
2. Incentivos fiscales adicionales. Además de las reducciones en las cotizaciones sociales, ciertas bonificaciones incluyen deducciones en el Impuesto de Sociedades, lo que aumenta el atractivo de adoptar estas medidas.
3. Actualización y asesoramiento. Mantenerte al día con las últimas actualizaciones en la legislación laboral y fiscal es especialmente importante en en este caso, ya que los requisitos y condiciones de las bonificaciones pueden (y suelen) cambiar. Consultar regularmente con expertos en la materia asegurará que aproveches al máximo estos beneficios.

Las deducciones por donaciones y patrocinios son beneficiosas para ambas partes: la comunidad se beneficia de ellas, pero tu imagen corporativa también. Además, este tipo de práctica fiscal también ofrecen ventajas significativas que pueden ayudarte a reducir tus impuestos.

¿De qué hablamos cuando nos referimos a donaciones y patrocinios? Fundamentalmente, a tres conceptos:

• Donaciones a entidades benéficas. Las donaciones a organizaciones sin ánimo de lucro no solo apoyan y financian causas altruistas, sino que también te ayudan a reducir tu carga fiscal. En España, por ejemplo, puedes deducir un porcentaje significativo de estas donaciones en tu declaración de la renta, reduciendo así directamente tus impuestos a pagar.
  
  
• Patrocinios de eventos y actividades. Invertir en patrocinios de eventos culturales, deportivos o educativos es otra forma efectiva de disminuir tus impuestos. Estas actividades no solo elevan tu perfil de marca y fortalecen las relaciones con tus clientes, sino que también ofrecen ventajas fiscales al permitir deducir los costes asociados en tu declaración de la renta.
  
  
• Documentación adecuada. Para capitalizar estas deducciones, es crucial mantener documentación detallada de todas las donaciones y patrocinios realizados. Guarda facturas, contratos y cualquier comunicación oficial que respalde estos gastos, ya que serán necesarios para validar las deducciones durante la declaración de impuestos.

Al implementar estas estrategias en tu planificación fiscal no solo reducirás tus obligaciones tributarias, sino que también pondrás tu granito de arena en el bienestar social y fortalecerás la imagen pública de tu empresa o negocio como autónomo.

Está claro que el principal motivo por el que deberías invertir en Investigación, Desarrollo e innovación (I+D+i) es para impulsar la competitividad y el crecimiento de tu empresa. Pero es que resulta que, además, este tipo de inversión ofrece importantes ventajas fiscales.

En última instancia, el gobierno español fomenta estas actividades mediante deducciones fiscales que pueden reducir considerablemente el Impuesto de Sociedades. Cuando tu empresa realiza inversiones en proyectos de I+D+i, puede beneficiarse de una deducción que puede alcanzar hasta el 25% en el caso de ciertos casos concretos.

La I+D+i es un concepto amplio que incluye desde la investigación básica hasta el desarrollo de nuevos productos o mejoras en los existentes. Si el proyecto en el que invierte una empresa es especialmente innovador y cumple ciertos requisitos, la deducción puede alcanzar porcentajes elevados. Por su parte, la colaboración con universidades o centros de investigación también puede ser una estrategia eficaz para maximizar tus ventajas fiscales.

Eso sí, debes tener en cuenta que todos los proyectos y gastos relacionados con I+D+i deberán estar debidamente documentados y justificados, ya que esto será fundamental a la hora de aplicar cualquier tipo de deducción.

El último consejo para pagar menos impuestos es, probablemente, el primero al que deberías acudir en el caso de que no domines demasiado los temas tributarios. Y es que, al fin y al cabo, contar con este tipo de asesoramiento es un factor determinante a la hora de reducir la carga tributaria anual de cualquier empresa o autónomo.

Un profesional cualificado podrá ayudarte a identificar posibles deducciones y bonificaciones y, además, se asegurará de que aproveches todas las ventajas fiscales disponibles. También te enseñará cómo optimizar tu planificación fiscal anual y te ayudará a evitar errores que podrían acabar transformándose en sanciones. Así que no te lo pienses: gastar en este tipo de asesoría fiscal al final puede convertirse tu mejor ahorro.