Cómo crear un plan de financiación efectivo

Pocas empresas tienen la suerte de partir de una casilla de salida en la que la financiación esté totalmente resuelta. O lo que es lo mismo: la financiación suele ser uno de los puntos más problemáticos en todo proceso de creación de empresas y, por eso mismo, resulta aconsejable tenerla totalmente controlada en un plan lo más sólido posible.

Pero, claro, crear un plan de financiación que sea efectivo (y no morir en el intento) no es precisamente fácil… ¿Cuáles son los elementos que debe contener este plan? ¿Cuáles son los pasos que no puedes pasar por alto? ¿Qué consideraciones es necesario tener en cuenta para que tu plan sea un éxito?

Vamos a responder todas estas preguntas una a una.

El plan de financiación es uno de los documentos estratégicos más importantes para una empresa. Se trata de una descripción minuciosa de la estrategia con la que una empresa planea obtener los recursos económicos necesarios para financiar sus proyectos, operaciones y metas. Esto significa que el plan debe establecer de forma sólida cuáles serán las fuentes de financiamiento que se usarán, cómo se obtendrán los fondos económicos y cómo se administrarán.

El objetivo de todo plan financiero es certificar que una empresa dispondrá de capital suficiente para cubrir gastos y alcanzar sus objetivos contables. La idea es que cualquier persona, ya sea de la propia organización o ajena a esta, pueda servirse de este documento para obtener una visión clara de cómo se financiarán las actividades e inversiones de un negocio, además de la estrategia con la que se gestionará el dinero.

Si, pese a lo dicho más arriba, todavía no estás convencido de que tu nueva empresa necesita un plan de financiamiento, eso es porque necesitas adentrarte un poco más en los beneficios inherentes a este tipo de documento. Aquí tienes una lista de ventajas a tener en cuenta:

• Facilita el diagnóstico de la situación financiera de un negocio.
• Ayuda a optimizar la gestión de recursos.
• Clarifica la viabilidad de la adquisición de deudas por parte de una empresa.
• Proporciona una visión de futuro con la que realizar estrategias más efectivas.
• Aclara cualquier tipo de duda que puedan tener los inversores y facilita su entrada en el proyecto.

Un plan de financiamiento sólido es crucial a la hora de asegurar la estabilidad y el crecimiento financiero de una empresa. Para ello, es necesario que sea lo más completo posible. Así que, si te dispones a realizar el tuyo, existen todo un conjunto de elementos que debes incluir:

1. Necesidades financieras. Calcula el presupuesto necesario para cubrir gastos operativos, inversiones y cualquier otro proyecto específico que necesites para poner en marcha tu negocio o para que este siga funcionando con normalidad.

2. Fuentes de financiación. Explora todas las posibilidades: préstamos bancarios, inversores, subvenciones, crédito, crowdfunding…

3. Estrategia de gestión del capital. Planifica cómo se gestionarán los fondos económicos de forma eficaz. Aquí deberás tener en cuenta elementos como la administración del flujo de efectivo, la asignación de presupuestos o la planificación de pagos.

4. Proyección financiera. Tu objetivo es obtener beneficio, y esto debe quedar reflejado en un conjunto de pronósticos financieros en los que tengas en cuenta ingresos, gastos, flujos de efectivo y cualquier posible escenario que pueda alterar el balance de tu empresa.

5. Evaluación de riesgo. Identifica y aísla cualquier tipo de posible riesgo financiero que pueda desprenderse de tu plan. Una vez los tengas localizados, desarrolla las estrategias necesarias para su mitigación en el caso de que el riesgo se convierta en una realidad.

Algunos planes añaden lo que suele llamarse “«análisis de sensibilidad» como refuerzo a la evaluación de riesgo. Se trata de un ejercicio que permite definir posibles escenarios futuros para la empresa, y consiste en proyectar el futuro de la empresa en tres panoramas posibles: el pesimista, el probable y el optimista. Al fin y al cabo, pensar tanto en lo peor como en lo mejor que podría ocurrirle a tu negocio te abrirá los ojos en cuanto a los posibles riesgos asociados a estos escenarios extremos.

Al definir el concepto central de este artículo ya hemos visto algunos de los beneficios asociados a un plan de financiación eficaz. Pero, antes de seguir, es necesario abordar todas estas virtudes con detenimiento:

• Visión de negocio. Este documento arroja una visión certera de los objetivos financieros de una empresa, sus necesidades de financiamiento y las estrategias necesarias para alcanzarlos. Cuanto más clara sea esta visión, más realistas serán las metas de la empresa y más coherente será la administración de sus recursos económicos.
• Toma de decisiones. Un buen plan financiero es la mejor herramienta para aumentar el margen de éxito de las decisiones tomadas. Este documento permite evaluar todas las opciones disponibles para la financiación y, en consecuencia, diseñar la mejor estrategia económica posible.
• Gestión de recursos. Si el plan es eficaz, la empresa asignará sus fondos monetarios de forma más eficiente, controlará el flujo de efectivo con solvencia, aislará el gasto ineficiente y priorizará inversiones y proyectos alineados con su estrategia financiera.
• Acceso a inversores y financiamiento. Un plan financiero claro, estructurado de forma inteligente y respaldado por un análisis financiero sólido es un documento que actúa como un imán para inversores y otras fuentes de financiación.
• Reducción de riesgos. Todo negocio desea anticiparse a cualquier tipo de riesgo económico y así evitar exponerse a un panorama financiero adverso. Para ello, nada mejor que un plan de financiación que defina esos riesgos y trace estrategias de contingencia con las que mitigarlos y aplacarlos.
• Crecimiento. Si lo que pretendes es conseguir que tu negocio crezca y se expanda, este documento te ayudará a visualizar oportunidades, verificar la viabilidad de tus proyectos de crecimiento, acceder a capital adicional y marcar las metas necesarias para que el negocio suba los peldaños necesarios.

Antes de lanzarte a la creación de un plan financiero, es importante que te tomes el tiempo necesario para establecer los objetivos de este documento en el caso de tu negocio en concreto. Por lo general, estos propósitos suelen ser cuatro:

• Encontrar el punto de equilibrio del proyecto.
• Planificar los reajustes necesarios para corregir cualquier tipo de riesgo.
• Recopilar datos para la solicitud de financiación externa.
• Vigilar el equilibrio financiero en el largo plazo.

Una vez estos objetivos estén sobre el papel, será el momento para que te pongas manos a la obra con tu plan de financiamiento. A continuación tienes ocho pasos que asegurarán que tu documento sea lo más eficaz posible:

1. Define tus objetivos financieros de una forma lo más clara y específica posible. ¿Quieres financiar el proyecto de una nueva empresa? ¿Cubrir los gastos operativos de tu negocio? ¿Expandirte? ¿Pagar tus deudas? Déjalo por escrito.

2. Localiza tus necesidades financieras. Realiza un análisis pormenorizado de las necesidades que van asociadas a los objetivos del punto anterior. Además de establecer una cantidad monetaria final, es recomendable desglosar ese monto en una lista de gastos específicos.

3. Busca fuentes de financiamiento. No cierres puertas y sopesa todas las posibilidades, desde préstamos bancarios hasta inversores, subvenciones, créditos, crowdfunding, ahorros o préstamos de conocidos y familiares. Analiza las ventajas y desventajas de cada una de tus opciones.

4. Elabora un presupuesto. Es el momento de juntar ingresos, gastos y previsiones económicas en un presupuesto que te ayude a determinar cuánto dinero va a necesitar tu empresa y cómo vas a utilizarlo de la forma más eficaz posible. No te olvides de pagos cruciales como pueden ser los préstamos, los intereses y otros gastos relativos al financiamiento.

5. Prepara los documentos financieros necesarios. Plan de negocio, estados financieros, declaraciones de impuestos, informes de crédito, proyecciones financieras… Debes reunir todos los documentos financieros con los que respaldar tu solicitud de financiación. Asegúrate, además, de que están debidamente actualizados y listos para ser presentados.

6. Establece un plan de pago. Llegados a este punto, es necesario que realices una minuciosa planificación de cómo planeas reembolsar la financiación obtenida. Para ello, debes controlar por completo los plazos, cuotas, intereses y demás condiciones relativas a la inversión recibida.

7. Cursa la solicitud de financiamiento a las instituciones financieras, inversores o entidades que creas que pueden estar interesadas en tu proyecto. No te olvides de adjuntar toda la documentación recopilada y, sobre todo, resaltar los puntos más seductores de tu plan de financiación.

8. Haz un seguimiento de la solicitud y, si es necesario, realiza todos los ajustes que sean pertinentes para que esta llegue a buen puerto.

¿Te parece un proceso complejo? Siempre estás a tiempo de recurrir a un buen asesoramiento profesional para asegurarte de que tus decisiones son las más acertadas.

Es probable que, de los ocho pasos incluidos en la sección anterior de este artículo, el tercero sea el más difícil de todos. Encontrar fuentes de financiación resulta complicado porque siempre va a depender tanto de las necesidades como de las características de la empresa en cuestión.

Aun así, existen todo un conjunto de fuentes habituales que deberías tener en cuenta en tu plan financiero:

• Capital propio. ¿Tienes ahorros? ¿Tus socios también? No existe mejor fuente de financiación que el dinero propio.
• Préstamos bancarios. Esta es una de las fuentes más tradicionales que existen. Se pueden solicitar a corto o largo plazo, pero en ambos casos será imprescindible cumplir una serie de garantías y acreditar un historial crediticio solvente. Existen tres tipos de entidades que conceden préstamos: los bancos comerciales, las instituciones financieras y los organismos gubernamentales.
• Inversores o socios. Pueden ser de muchos tipos: inversores ángeles (especialmente interesados en startups), fondos de capital de riesgo, inversores privados… E incluso amigos y conocidos que tengan fe en tu idea de negocio.
• Líneas de crédito. Estos acuerdos con instituciones financieras ponen a disposición de la empresa una cuantía económica específica de la que se puede disponer parcial o totalmente. Esta fuente de financiamiento resulta especialmente flexible, ya que solo se pagan intereses del dinero usado, no del total del crédito.
• Subvenciones y ayudas estatales. Los organismos gubernamentales conceden una serie de fondos a aquellas empresas que cumplen ciertas condiciones específicas como pueden ser, por ejemplo, la investigación y desarrollo, la innovación o la sostenibilidad.
• Crowdfunding. El crowdfunding es una herramienta con la que obtener fondos a partir de personas que aportan pequeñas cantidades de dinero a cambio de recompensas. Existen plataformas especializadas en las que es realmente fácil montar una buena campaña de crowdfunding.
• Financiación alternativa. Considera fuentes menos habituales como pueden ser el factoring (financiación a corto plazo en la que una entidad financiera adelanta los cobros de negocio), el leasing (alquiler con opción a compra) o la emisión de bonos y acciones en el mercado de capitales.

A continuación puedes encontrar un ejemplo de plan de financiamiento realizado para una pyme:

1. Objetivo financiero: Conseguir financiación para el lanzamiento de un servicio nuevo y cubrir los gastos del primer año operativo.

2. Necesidades financieras: Serán necesarios 200 000 € que se invertirán en desarrollo de producto, marketing, contratación y otros gastos operativos.

3. Fuentes de financiamiento:

• Inversores. Se buscan dos inversores que inviertan 50 000 € a cambio del 15% de participación en la empresa.
• Préstamo bancario. Se añadirá un préstamo de 100 000 € con una tasa de interés del 5% anual y un plazo de 5 años. La garantía ofrecida a la entidad bancaria serán los activos de la propia empresa.

4. Presupuesto:

• Desarrollo del servicio: 100 000 €.
• Marketing y publicidad: 30 000 €.
• Gastos operativos (contratación, suministros, alquiler, etc.): 50 000 €.
• Reserva de emergencia: 20 000 €.

5. Plan de pago:

• Inversores. Retorno de inversión a largo plazo.
• Préstamo bancario. Se realizarán pagos mensuales de 1.750€ durante 5 años, incluyendo capital e intereses.

6. Documentos financieros:

• Estados financieros proyectados para los siguientes cinco años.
• Informe de crédito del negocio.
• Plan de negocio (incluyendo estudio de mercado y planificación de crecimiento).

7. Seguimiento y ajustes:

• Seguimiento mensual del flujo de efectivo y ajustes del presupuesto si es necesario.
• Informes financieros semestrales con los que analizar la rentabilidad del proyecto.

Puede que realizar un plan de financiación eficaz no sea una tarea sencilla. Pero, con todas las claves que incluye este artículo y una dedicación plena, seguro que puedes encontrar el financiamiento adecuado para tu proyecto.