Per questioni fiscali e di riservatezza aziendale, spesso i professionisti si preoccupano della tracciabilità dei propri pagamenti e delle proprie carte. Ma esiste una carta aziendale non tracciabile? E cosa succede se non si dichiara una carta al fisco? Nei prossimi paragrafi cercheremo di rispondere a queste domande, illustrando tutti i dettagli sulla tracciabilità delle carte aziendali.
Sommario
Tracciabilità dei diversi tipi di carte business
Tracciabilità dei diversi tipi di carte business
Prima di presentare le varie tipologie di carte aziendali e la loro tracciabilità, è doverosa una premessa: in Italia, tutte le carte e i conti correnti sono tracciabili a livello fiscale, poiché sono sempre intestati a un utente o a un'impresa.
L’Agenzia delle Entrate, quindi, può tracciare i movimenti del conto corrente, ed è in grado di monitorare tutti i pagamenti effettuati con le carte.
Nella tabella seguente riassumiamo le varie caratteristiche delle tre carte di pagamento più comuni, incluse informazioni sulla loro tracciabilità.
| Tipologia di carta | Caratteristica | Tracciabilità |
|---|---|---|
Le carte di credito sono uno strumento di pagamento collegato a un conto corrente aziendale. Possono essere richieste anche online, e consentono di eseguire ogni operazione bancaria e permettono di spendere un importo maggiore rispetto a quello presente sul conto. Ad anticipare il credito è la banca, che richiede successivamente l'importo al titolare del conto. |
Tutte le carte di credito sono tracciabili: l’istituto finanziario registra i dettagli di ogni transazione, inclusi l'importo, il luogo e la data dell'acquisto. I dati vengono poi trasmessi all’Agenzia delle Entrate, e vengono indicati nel Registro dei rapporti finanziari. |
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La carta di debito è una carta collegata a un conto corrente business che consente di eseguire tutte le operazioni necessarie, nei limiti del denaro presente sul conto. Questa caratteristica rende le carte di debito particolarmente utili per gestire in maniera accurata i movimenti del conto. |
Anche le transazioni effettuate con carta di debito vengono tracciate. Ogni volta che utilizzi la carta di debito per fare un acquisto o un prelievo, vengono registrati i dettagli della transazione, come l'importo, il luogo e la data, e vengono comunicate all’Agenzia delle Entrate attraverso i canali stabiliti dalla legge. |
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La carta prepagata, detta anche ricaricabile, è uno strumento di pagamento in formato elettronico che consente di effettuare un acquisto o un prelievo in relazione all'importo caricato sulla carta stessa. La carta prepagata non è necessariamente legata a un conto corrente, ma necessita di essere ricaricata. |
Le carte prepagate possono essere associate a una piattaforma gestita dall'emittente della carta oppure a un conto corrente. Quando utilizzi una prepagata per effettuare un acquisto, come negli altri casi, i dettagli della transazione vengono registrati. Alcune tipologie di prepagata acquistabili in contanti potrebbero essere tracciabili in modo limitato, dato che non sono legate a un conto. |
Per approfondire
Se vuoi approfondire le differenze tra le varie tipologie di carte, ti invitiamo a leggere gli articoli sulla differenza tra carte di debito e prepagate e tra carte di debito e di credito.
Quale carta non va dichiarata?
Quale carta non va dichiarata?
Appurato che non esiste una carta completamente non tracciabile, occorre specificare che l’apertura di una carta prepagata non deve essere comunicata al fisco. Ma attenzione: se si riceve denaro da qualcuno sulla carta stessa, la cifra va riportata nella dichiarazione dei redditi.
Tutte le entrate ricevute, quindi, vanno sempre comunicate al fisco, a prescindere dallo strumento di pagamento su cui le si riceve.
Cosa succede se non si dichiara una carta prepagata?
Se non si dichiara una carta prepagata, potrebbe configurarsi il reato di omessa dichiarazione dei redditi oppure di infedele dichiarazione, nel caso in cui gli importi non dichiarati siano superiori ai limiti previsti dalla legge.
Nello specifico:
- se non hai presentato la dichiarazione dei redditi, il reato scatta se l’evasione supera i 50.000€, e potrebbe portare alla reclusione da 2 a 6 anni;
- se invece hai presentato regolarmente la dichiarazione, ma non hai indicato gli importi sulla carta prepagata, il reato scatta in caso di evasione superiore a 100.000€ o se i redditi occultati superano il 10% del reddito totale. In questo caso, è prevista la reclusione da 2 a 5 anni.
Quale carta non può essere pignorata?
In linea di massima, non esistono carte non pignorabili in caso di debiti col fisco. Tutte le carte collegate a un conto sono infatti tracciabili e pignorabili.
Le carte di Qonto
Le carte di Qonto
Se sei alla ricerca di una soluzione a tutto tondo per gestire le finanze aziendali, Qonto offre a PMI e professionisti carte di debito Mastercard nominative sia fisiche che virtuali, collegate a un conto business 100% online.
Si tratta di carte flessibili con le quali è possibile effettuare tutte le operazioni necessarie (come ad esempio gli acquisti online) in totale sicurezza: ogni carta di debito Qonto è infatti protetta dal sistema 3D-Secure.
La carta Qonto può essere uno strumento utile per tutto il team: puoi assegnarne una a ciascun collaboratore, impostando chiari limiti di spesa e di prelievo.
| Carta | Caratteristica | Fisica/Virtuale | Inclusa a partire dal piano | Costo |
|---|---|---|---|---|
Una carta di debito Mastercard utilizzabile per tutti i tuoi acquisti. Puoi bloccarla con un clic, personalizzare il codice PIN, stabilire limiti e permessi e godere della tecnologia 3D Secure 2 (3DS2) per i pagamenti online. |
Fisica, ma disponibile anche in formato virtuale. |
Inclusa in qualsiasi piano. |
Gratuita. |
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È una carta di debito aggiuntiva che, oltre a offrire tutte le funzionalità della carta One, garantisce limiti mensili più ampi, commissioni più vantaggiose sui pagamenti esteri e una maggiore tutela in caso di pagamenti fraudolenti. |
Fisica, ma disponibile anche in formato virtuale. |
La Carta Plus è disponibile con un costo aggiuntivo. |
8€ al mese. |
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È la carta Qonto che offre i vantaggi maggiori: zero commissioni sui pagamenti in valuta estera, limiti mensili molto elevati, un’assicurazione premium, servizio concierge e accesso alle sale VIP dell’aeroporto. |
Fisica, ma disponibile anche in formato virtuale. |
La Carta X è disponibile con un costo aggiuntivo. |
20€ al mese. |
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La soluzione ideale per fare acquisti online in modo sicuro e innovativo: puoi richiederla per te e il tuo team per gestire le spese aziendali ed effettuare pagamenti online o nei negozi (tramite portafoglio digitale) con la massima tranquillità. |
Virtuale. |
Le carte virtuali illimitate sono incluse a partire dal piano Smart. |
Solo con il piano Basic, ciascuna carta virtuale ha un costo di 2€ al mese. |
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Instant è la carta virtuale usa e getta di Qonto, ideale per gli acquisti una tantum o per pagamenti online su siti sconosciuti e poco affidabili. |
Virtuale. |
Le carte Instant illimitate sono incluse a partire dal piano Smart. |
Gratuita con tutti i piani a eccezione del piano Basic (2€ al mese). |
Carta One
La carta One di Qonto è la soluzione ideale per i liberi professionisti e i nuovi membri del team. È realizzata in plastica riciclata, e permette di pagare fino a 20.000€ al mese e prelevare fino a 1.000€.
La Carta One garantisce la massima sicurezza, grazie al codice PIN personalizzabile e alla tecnologia 3D Secure 2 per i pagamenti online.
Carta Plus
La carta Plus è la soluzione intermedia di Qonto che offre maggiore flessibilità ad aziende e professionisti.
- Limite di pagamento fino a 40.000€;
- limite di prelievo di 2.000€ al mese;
- 5 prelievi gratuiti al mese;
- maggiore protezione sugli acquisti rispetto alla carta One
Plus, ad esempio, copre le spese mediche all’estero fino a 155.000€, offre un indennizzo fino a 800€ per i voli in ritardo e risarcimenti in caso di frode, pagamenti effettuati a causa di phishing e articoli rubati o danneggiati acquistati con la carta.
Carta X
X è la soluzione premium di Qonto, realizzata in metallo e dal design esclusivo. Con un limite di pagamento di 200.000€ al mese e prelievi gratuiti illimitati (al massimo 3.000€ al mese), offre vantaggi esclusivi alle aziende e ai professionisti.
Tutti i pagamenti in valuta estera, ad esempio, sono gratuiti. Oltre alle tutele assicurative della carta Plus, X offre anche un servizio di concierge esclusivo per organizzare consegne, viaggi e prenotazioni, e accesso alla sala VIP di oltre 1.100 aeroporti in tutto il mondo.
Carta virtuale
Le carte virtuali di Qonto sono ideali per assegnare uno strumento di pagamento al tuo team senza richiedere una carta di debito aggiuntiva. Non corrono il rischio di furto o smarrimento, perché sono disponibili solo in formato digitale, ma puoi comunque usarle per pagare online e in negozio (tramite Apple Pay e Google Pay).
Puoi bloccarle e sbloccarle in un solo clic, personalizzare i limiti di utilizzo e di pagamento e ricevere una notifica per ogni acquisto effettuato. In questo modo dai capacità di spesa ai tuoi collaboratori più stretti, pur mantenendo sempre sotto controllo le uscite della tua azienda.
Carta Instant
La carta Instant, la carta virtuale usa e getta di Qonto, è perfetta per gli acquisti una tantum, i progetti di breve durata o i pagamenti su siti poco affidabili.
Puoi scegliere in autonomia la sua validità (da 1 giorno a 1 anno) e i limiti di spesa. In questo modo, hai la certezza che i fondi vengano utilizzati solo per le spese concordate, e non metti a rischio i fondi sul conto.
Cosa aspetti? Prova Qonto!
Vuoi ottimizzare la gestione finanziaria del tuo business o conoscere gli strumenti e le funzionalità offerti da Qonto? Siamo qui per te.
A CURA DI
Raffaele è un giovane giornalista e scrittore freelance napoletano, nato come traduttore ma presto attratto dal mondo della comunicazione. Per Qonto rende tematiche complesse accessibili a tutti.
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