Confirming

El confirming se establece como un puente entre los negocios, sus proveedores y la entidad financiera que facilita el servicio. Al usar este método de financiación, una empresa encarga a un banco o entidad especializada el manejo de todas sus obligaciones de pago. Esto incluye desde la recepción y verificación de facturas hasta la ejecución del pago en la fecha de vencimiento acordada.

Este mecanismo no solo es un alivio administrativo sino que también aporta claridad financiera. Al delegar estas responsabilidades, las empresas pueden enfocarse mejor en sus operaciones principales, asegurando que todos los pagos se realicen de manera eficiente y dentro de los términos acordados. Además, el confirming ayuda a mantener una línea de crédito saludable, ya que no se considera deuda directa para quien lo utiliza.

El confirming ofrece una serie de beneficios tanto para las empresas que lo utilizan como para sus proveedores, facilitando un entorno financiero más estable y predecible. Aquí tienes algunas de las ventajas clave que este servicio puede aportar a tu negocio:

• Mejora de la liquidez. Permite a las empresas mantener una mejor liquidez al facilitar el acceso anticipado al cobro de facturas pendientes.
  
  
• Reducción del riesgo de impago. Al involucrar a una entidad financiera, el riesgo de impago se traslada de la empresa al banco, proporcionando una mayor seguridad financiera.
  
  
• Optimización de las relaciones comerciales. Mejora las relaciones con los proveedores al asegurar pagos puntuales y gestionar de manera efectiva las órdenes de pago.
  
  
• Eficiencia administrativa. Reduce la carga administrativa relacionada con la gestión de pagos a proveedores, permitiendo al personal concentrarse en tareas más estratégicas.
  
  
• Flexibilidad financiera. Ofrece varias opciones dentro de los tipos de confirming, como el confirming sin recurso, donde el proveedor no asume riesgo en caso de impago por parte del cliente.
  
  
• Control financiero. Aumenta el control sobre los flujos de caja al tener una visión clara y anticipada de los vencimientos de las facturas.

El confirming puede adaptarse a diferentes necesidades empresariales gracias a sus variantes. Cada tipo de confirming ofrece características específicas que lo hacen adecuado para ciertas situaciones y tipos de empresas.

El confirming con recurso es una modalidad en la que, en caso de que el proveedor no pueda cobrar la factura en la fecha acordada, la entidad financiera puede reclamar el importe al cliente. Este tipo proporciona una gestión de pagos eficiente, pero mantiene la responsabilidad financiera sobre la empresa que contrata el servicio.

En el confirming sin recurso, la entidad financiera asume todo el riesgo de impago. Esto significa que, una vez que el proveedor ha recibido el pago anticipado de su factura, no está obligado a devolver el dinero bajo ninguna circunstancia, incluso si el cliente final no paga. Esta opción es ideal para proveedores que desean eliminar el riesgo de impago por completo.

El confirming internacional se utiliza para gestionar pagos a proveedores que están en diferentes países. Esta variante ayuda a simplificar las transacciones internacionales, manejando aspectos como diferencias en la moneda, regulaciones financieras y tiempos de procesamiento más largos, lo que facilita las operaciones globales de las empresas.

Este tipo de confirming se enfoca en las compras de bienes de capital o inversiones a largo plazo. Permite a las empresas gestionar grandes pagos de manera más eficaz, proporcionando planes de financiación que se alinean con la amortización de la inversión, lo que puede ser especialmente útil para alinear los flujos de caja con las necesidades de inversión de la empresa.

El proceso del confirming es bastante estructurado y tiene como objetivo principal simplificar y asegurar la gestión de pagos a proveedores. ¿Y cómo funciona? Puedes descubrirlo en el siguiente paso a paso…

1. Emisión de la factura. El proveedor emite una factura por los servicios o productos entregados a la empresa cliente.

2. Envío de la factura al cliente. El proveedor envía la factura al cliente, quien debe verificar y aprobar los detalles de la misma.

3. Notificación a la entidad financiera. Una vez aprobada la factura, el cliente notifica a su entidad financiera, que generalmente es un banco o un neobanco, sobre las facturas pendientes y las órdenes de pago correspondientes.

4. Confirmación del servicio. La entidad financiera revisa las facturas y, si todo está correcto, confirma al proveedor que las facturas han sido aprobadas para el pago en la fecha de vencimiento acordada o incluso antes, si se solicita el anticipo.

5. Anticipo del pago. Si el proveedor lo desea, puede solicitar un anticipo del pago de sus facturas antes de la fecha de vencimiento. La entidad financiera se encarga de realizar este pago, lo que implica que asume el riesgo de impago por parte del cliente final.

6. Pago final. En la fecha de vencimiento de la factura, la entidad financiera realiza el pago final al proveedor, completando el proceso. Si ya se ha realizado un anticipo, se ajustará el pago correspondiente.

Pongamos como ejemplo una empresa de fabricación de muebles que trabaja con múltiples proveedores de materiales y componentes. La gestión de pagos puede ser compleja, especialmente cuando se trata de mantener el flujo de caja saludable mientras se cumplen todas las obligaciones financieras. Veamos cómo el confirming puede simplificar este proceso.

Para situarnos, tengamos en cuenta los siguientes datos:

1. Empresa: Muebles Modernos S.L.
2. Proveedor: Textiles Confort S.A.
3. Factura: 50 000 euros.
4. Fecha de vencimiento de la factura: 30 de noviembre.
5. Fecha de pago anticipado solicitado: 15 de noviembre.

El proceso de conforming sería tal que así:

1. Textiles Confort S.A. envía las facturas correspondientes a los textiles entregados para la fabricación de muebles.
2. Muebles Modernos S.L. recibe y verifica las facturas, y las aprueba.
3. Muebles Modernos S.L. notifica a su entidad financiera, Banco Innovador, sobre las facturas aprobadas y las fechas de pago.
4. Banco Innovador confirma a Textiles Confort S.A. que las facturas han sido aprobadas y les informa sobre la opción de recibir un pago anticipado.
5. Textiles Confort S.A. decide aprovechar el servicio de confirming para recibir un pago anticipado el 15 de noviembre.

Las transacciones quedarían, por lo tanto, tal y como se dispone en esta tabla:

Este ejemplo ilustra cómo el confirming no solo ayuda a Textiles Confort S.A. a mejorar su liquidez al recibir pagos anticipados, sino que también permite a Muebles Modernos S.L. gestionar su flujo de caja de manera más efectiva, asegurando que todos los pagos se realicen de forma puntual y eficiente.