Gestion de trésorerie en temps réel

La gestion de la trésorerie pour un indépendant peut se faire de façon mensuelle, mais une PME doit garder un œil quotidien sur ses liquidités. Voici les tâches à accomplir pour une gestion de trésorerie efficace.

Effectuer un rapprochement bancaire

Le rapprochement bancaire consiste à s’assurer que tous les mouvements sur le compte bancaire de l’entreprise correspondent à une facture émise ou reçue. Inutile de vous doter d’un logiciel de trésorerie pour accomplir cette opération, Qonto la réalise automatiquement.

Pour ce faire, émettez vos factures clients depuis notre outil dédié et centralisez toutes vos factures fournisseurs sur votre compte Qonto. Notre algorithme se charge de faire matcher les mouvements bancaires avec les documents comptables.

Connaître sa position de trésorerie

La position de trésorerie désigne le solde à un instant T. Cette information peut s’obtenir très facilement, soit dans le bilan comptable de l’entreprise soit en consultant le solde bancaire sur le site de sa banque.

Mettre en place un tableau de suivi de trésorerie mensuel

Pour bénéficier d’une meilleure visibilité et ainsi anticiper vos flux de trésorerie, la mise en place d’un tableau de suivi de trésorerie mensuel s’impose.

Voici comment faire pour compléter ce tableau :

1. Renseignez le solde disponible au premier jour, vous pouvez reprendre le solde des liquidités sur le compte bancaire ou dans le bilan comptable ;
2. Saisissez l’ensemble des encaissements et des décaissements prévus pour chaque mois. Vous devez indiquer la date à laquelle l’argent entre ou sort du compte bancaire de l’entreprise. Par conséquent, tenez compte des éventuels délais de paiement ;
3. Prenez les décisions qui s’imposent selon le solde calculé pour la fin du mois par l’outil.

Pensez à compléter ce tableau au fur et à mesure avec les dates de paiements effectives pour anticiper toute rupture de cash.

Éviter le risque de cessation de paiement

Dès lors que l’entreprise n’est plus en mesure d’honorer ses dettes, elle se retrouve en cessation de paiement. Cette situation est très difficile et l’entreprise peut même mettre la clé sous la porte.

Anticiper ses besoins de liquidités avec une gestion efficace de la trésorerie et le suivi d’indicateurs financiers, comme le besoin en fonds de roulement (BFR), permet d’éviter de se retrouver confronté à cette situation.

Avec une vision précise sur vos flux de trésorerie et votre prévisionnel de trésorerie, vous identifiez rapidement les éventuels décalages. Ainsi, vous prenez les décisions qui s’imposent sans délai.

Faire des économies

Outre le risque de cessation de paiement, une mauvaise gestion de la trésorerie représente un coût non négligeable pour une société. En effet, de nombreux frais bancaires viennent pénaliser les entreprises qui ont une défaillance dans la gestion de leurs fonds :

✓ agios en cas de dépassement du découvert autorisé par la banque ;
✓ commissions d’intervention ;
✓ intérêts d’emprunt.

Faire preuve de sérieux et d’anticipation pour la gestion de la trésorerie rassure les établissements bancaires et vous permet d’éviter ces frais coûteux. De plus, vous pouvez obtenir un financement avec de meilleures conditions auprès de vos partenaires financiers pour développer l’activité.

Améliorer les relations avec ses partenaires commerciaux

Respecter les délais de paiement de vos fournisseurs est une condition sine qua non pour entretenir une relation commerciale de qualité. Dans le cas contraire, vous vous exposez à des pénalités financières ou à un blocage de votre activité.

Or, le paiement de vos fournisseurs dans les temps requiert que vous collectiez rapidement les créances auprès de vos clients. Pour raccourcir les délais de paiement de vos clients, l’optimisation de votre trésorerie passe par une incitation avec un escompte en cas de règlement sous quelques jours.

À l’inverse, tentez de négocier des délais plus longs avec vos fournisseurs pour améliorer le roulement de votre trésorerie et ainsi disposer d’une marge plus confortable.

Gagner de l’argent en plaçant ses excédents de trésorerie

Vous avez de la trésorerie qui dort sur le compte bancaire de l’entreprise ? En plaçant ces fonds, vous pouvez faire fructifier votre épargne et ainsi disposer de cash supplémentaire pour développer votre activité sans devoir recourir à un financement.

Comme les banques traditionnelles, Qonto vous propose plusieurs offres pour placer vos excédents de trésorerie :

✓ compte à terme avec un taux d’intérêt garanti et une échéance définie à l’avance ;
✓ compte-titres pour investir sur les marchés financiers ;
✓ livret crypto pour diversifier les placements de l’entreprise.

Le plan de trésorerie prévisionnel, également appelé budget de trésorerie, constitue le meilleur outil pour une gestion de trésorerie efficace dans une entreprise. Ce reporting prend la forme d’un tableau.

Le plan de trésorerie prévisionnel permet de se projeter à différents horizons : court, moyen et long terme. Pour ce faire, ce tableau doit impérativement comporter l’ensemble des entrées et des sorties d’argent prévues pour les 12 prochains mois.

Ces données doivent refléter l’intégralité des opérations, car tout oubli fausse le solde à la fin du mois et fournit une image erronée de la situation financière de l’entreprise.

Notez que la majorité des logiciels de trésorerie permettent de créer un plan de trésorerie prévisionnel en quelques clics.

Si vous ne souhaitez pas passer par un logiciel pour établir ce tableau prévisionnel, un fichier Excel peut également convenir. Cependant, la saisie des données financières de façon manuelle augmente le risque d’erreurs ou la saisie de données incomplètes.

La gestion de trésorerie est une tâche qui concerne toutes les entreprises, quelle que soit leur activité. Toutefois, la personne en charge de contrôler les flux de trésorerie et de faire fructifier les excédents varie selon la taille de l’entreprise.

Le dirigeant

Quoi qu’il arrive, le dirigeant d’une société doit disposer d’informations financières fiables pour pouvoir prendre des décisions et développer son entreprise dans les meilleures conditions.

Dans le cas d’une PME, il est fréquent que le dirigeant se charge lui-même de la gestion de la trésorerie s’il ne dispose pas d’une équipe « Finance ».

Le directeur administratif et financier

Le rôle du directeur administratif et financier, le DAF, consiste à diriger l’équipe « Finance » de l’entreprise. Il se charge de suivre les différents indicateurs en temps réel pour faciliter le travail du dirigeant.

En effet, le DAF doit impérativement alerter le chef d’entreprise en cas de problème de trésorerie et l’orienter dans les décisions à prendre.

Le trésorier

Sans surprise, le trésorier est le collaborateur qui se charge de la gestion de la trésorerie au quotidien. Sa mission consiste à :

✓ suivre les flux de trésorerie ;
✓ préparer des budgets prévisionnels ;
✓ analyser les différents indicateurs financiers ;
✓ assurer une relation étroite avec la banque.

Le trésorier occupe un poste clé au sein d’une société, car c’est lui qui dispose d’une vue globale sur les liquidités disponibles sur le compte pro de l’entreprise et sur la rentabilité. Il est le garant de la bonne gestion de la trésorerie.

Le comptable

Dans un grand groupe, la gestion de la trésorerie est confiée à un trésorier. Le rôle du comptable est de lui fournir les données indispensables issues de la comptabilité de l’entreprise pour accomplir sa mission : factures, bilan et compte de résultat, etc.

En l’absence d’un trésorier, c’est le comptable qui prend en charge la gestion de la trésorerie.

Le contrôleur de gestion

Le contrôleur de gestion n’intervient pas dans la gestion quotidienne de la trésorerie. Toutefois, son rôle est important, car ce collaborateur se charge d’établir les différents budgets de l’entreprise.

Par conséquent, les informations fournies par le contrôleur de gestion sont indispensables pour établir le prévisionnel de trésorerie.