Avalkredit

Ein Avalkredit ist eine Bürgschaft oder Garantie, die von einer Bank für die Verbindlichkeiten von Kund:innen gegenüber Dritten übernommen wird. Anstatt Geld zur Verfügung zu stellen, sichert die Bank mit einem Avalkredit die Zahlungsfähigkeit oder Vertragserfüllung der Kund:innen ab. Dafür zahlen Kund:innen eine Avalprovision.

Dieses Finanzinstrument wird häufig genutzt, um Geschäftspartner:innen Sicherheit zu bieten, ohne Liquidität zu binden. Kurz gesagt, mit einem Avalkredit steht Ihre Bank mit ihrem guten Namen für Sie ein, ohne dass direkt Geld fließt.

Der Hauptunterschied zwischen einem Aval und einer Bürgschaft liegt in der ausstellenden Institution:

• Ein Aval wird typischerweise von einer Bank als Garantie für die Verpflichtung ihrer Kund:innen ausgestellt.

• Eine Bürgschaft kann auch von einer Privatperson oder einem Unternehmen übernommen werden.

Sie benötigen einen Avalkredit, wenn Sie eine finanzielle Bürgschaft oder Sicherheit gegenüber Dritten erbringen müssen, ohne Ihr Kapital direkt einzusetzen. Dieses Instrument der Kreditsicherung ist besonders nützlich in Situationen, in denen Vertrauen und Bonität untermauert werden sollen.

• Mietkautionen: Ideal, um bei Geschäftsraummieten Sicherheiten zu hinterlegen, ohne Barmittel zu blockieren.

• Zollbürgschaften: Nützlich für Importeur:innen und Exporteur:innen, um Zollverpflichtungen zu erfüllen, ohne Liquidität zu binden.

• Gewährleistungsbürgschaften: Sichert Nachbesserungsansprüche bei Bauprojekten ab, ohne dass Unternehmer:innen Rücklagen bilden müssen.

• Anzahlungsbürgschaften: Schützt die Anzahlungen von Käufer:innen bei großen Aufträgen, falls die vereinbarte Leistung nicht erbracht wird.

• Bietungsgarantien: Bestätigt die Fähigkeit von Bieter:innen, einen Auftrag nach Erhalt auszuführen, was besonders bei Ausschreibungen relevant ist.

Einen Avalkredit erhalten in der Regel Unternehmen und Selbstständige, die eine Bankbürgschaft als Sicherheit für ihre Geschäftspartner:innen benötigen. Dies kann von kleinen Start-ups bis hin zu etablierten Großunternehmen reichen, sofern sie die Bonitätsprüfung der Bank bestehen.

Auch Privatpersonen können unter bestimmten Bedingungen, wie etwa bei der Anmietung von Wohnraum, einen Avalkredit beantragen. Die Vergabe hängt von der Kreditwürdigkeit der Antragstellenden ab und erfordert oft eine gründliche Prüfung der finanziellen Verhältnisse durch die Bank.

Abhängig von der spezifischen Anforderung und dem Einsatzgebiet gibt es verschiedene Arten von Avalkrediten. Dazu gehören vorrangig:

• Mietaval
• Zollaval
• Bürgschaftsaval
• Anzahlungsgarantie

Das Mietaval ist eine häufig genutzte Form des Avalkredits, die vor allem bei der Anmietung von Wohn- oder Geschäftsräumen zum Einsatz kommt. Statt einer herkömmlichen Barkaution hinterlegen Mieter:innen eine Bürgschaft der Bank bei Vermieter:innen.

Diese Variante schont die Liquidität von Mieter:innen, da kein Kapital auf einem Mietkautionskonto gebunden wird. Für Vermieter:innen bietet es die gleiche Sicherheit wie eine klassische Kaution.

Mieter:innen zahlen für dieses Aval eine jährliche Gebühr an die Bank, welche in der Regel einen Bruchteil der Kautionssumme ausmacht.

Unternehmen, die regelmäßig Waren importieren oder exportieren, nutzen häufig das Zollaval, um Zoll- und Steuerzahlungen gegenüber den Zollbehörden abzusichern. Anstelle sofortiger Zahlungen erlaubt das Zollaval Unternehmen, ihre Liquidität zu bewahren, während gleichzeitig sichergestellt ist, dass alle Zollverpflichtungen erfüllt werden.

Dieses Aval erleichtert den internationalen Handel erheblich, indem es die Abwicklung beschleunigt und finanziellen Spielraum schafft. Die Gebühr für ein Zollaval richtet sich nach dem Risiko und dem Volumen der gehandelten Waren.

Das Bürgschaftsaval dient der Absicherung von Zahlungsversprechen und Vertragspflichten. Es ist besonders in der Baubranche verbreitet, wo es zur Sicherung von Gewährleistungsansprüchen, Vorauszahlungen oder zur Erfüllung von Vertragspflichten eingesetzt wird.

Dieses Aval gibt Auftraggebenden Sicherheit, dass Auftragnehmende ihre vertraglichen Verpflichtungen erfüllen, und schützt vor finanziellen Verlusten im Falle einer Nichterfüllung. Die Kosten für ein Bürgschaftsaval variieren je nach Umfang der Bürgschaft und der Bonität der Auftragnehmenden.

Eine Anzahlungsgarantie schützt die geleisteten Anzahlungen von Käufer:innen, falls Verkäufer:innen die vereinbarte Leistung oder Lieferung nicht erbringen. Diese Form des Avalkredits wird oft im Maschinen- und Anlagenbau verwendet, wo hohe Anzahlungen üblich sind.

Die Anzahlungsgarantie stellt sicher, dass Käufer:innen im Falle eines Ausfalls der Verkäufer:innen ihre geleistete Anzahlung zurückerhalten. Die Kosten hierfür hängen von der Höhe der Anzahlung, der Laufzeit der Garantie und der Kreditwürdigkeit der Verkäufer:innen ab.

Die Kosten eines Avalkredits variieren in der Regel zwischen 1 % und 3 % des Avalbetrags pro Jahr. Dies hängt jedoch auch von folgenden Aspekten ab:

• Bonität der Kreditnehmer:innen
• Laufzeit des Avales
• Risiko für die Bank

Bei einem Avalkredit stellt die Bank eine Bürgschaft oder Garantie für Sie, ohne dass direkte Geldmittel fließen. Die Avalprovision, die Sie für diesen Service bezahlen, wird meist jährlich berechnet und ist im Vorhinein mit Ihrer Bank zu klären, um genau zu verstehen, welche Kosten auf Sie zukommen.

Avale werden in der Bilanz nicht direkt ausgewiesen, da sie keine unmittelbaren Vermögenswerte oder Schulden darstellen.

Stattdessen müssen Unternehmen Avale als Eventualverbindlichkeiten unter dem Bilanzstrich oder im Anhang der Bilanz vermerken. Dies bedeutet, dass sie als mögliche zukünftige Verpflichtungen aufgeführt werden, die eintreten könnten, falls der oder die Begünstigte des Avales die zugrunde liegenden Verpflichtungen nicht erfüllt.

Für Sie als Unternehmer:in ist es wichtig, diese Eventualverbindlichkeiten transparent zu machen, um den finanziellen Verpflichtungen, die aus den Avalen resultieren können, Rechnung zu tragen.

Ein Avalkredit endet in der Regel mit dem Ablauf der vereinbarten Laufzeit oder wenn der zugrunde liegende Vertrag, für den die Bürgschaft oder Garantie geleistet wurde, erfüllt ist. Dies kann beispielsweise der Fall sein, wenn:

• ein Kredit zurückgezahlt wurde,
• ein Liefervertrag erfüllt wurde,
• ein garantiertes Ereignis eingetreten ist.

Es ist wichtig, dass Sie als Avalnehmer:in die Bedingungen Ihres Avalkredits genau kennen, um sicherzustellen, dass alle Anforderungen erfüllt sind, damit der Avalkredit ordnungsgemäß beendet werden kann.

Die Avalprovision wird von Avalnehmer:innen, also den Personen oder Unternehmen, die die Bürgschaft oder Garantie in Anspruch nehmen, an die Bank oder das Kreditinstitut gezahlt, das das Aval ausstellt.

Eine Avalgarantie ist eine Bürgschaft oder Garantie von einer Bank oder einem Kreditinstitut, die für die Verpflichtungen eines Kunden oder einer Kundin gegenüber Dritten einsteht. Sie dient als Sicherheit ohne direkte Geldleistung.

Der Avalbetrag ist die Summe, bis zu der die Bank oder das Kreditinstitut im Rahmen einer Avalgarantie haftet. Dieser Betrag wird im Avalvertrag festgelegt und repräsentiert die maximale Haftung.

Nein, Avale sind keine Zinsen. Sie sind Gebühren oder Provisionen, die für die Übernahme einer Bürgschaft oder Garantie durch eine Bank oder ein Kreditinstitut erhoben werden. Avale stellen eine Sicherheitsleistung dar, nicht eine Kreditvergabe mit Zinszahlungen.