Mehrwertsteuer Rechner: Kostenlos MwSt. online berechnen

Unser Mehrwertsteuerrechner ermöglicht Ihnen, den Betrag der Mehrwertsteuer unkompliziert und schnell zu berechnen.

Sie können entweder den Nettobetrag in das linke Feld "Betrag" eingeben, um den zugehörigen Bruttopreis zu ermitteln, oder umgekehrt den Bruttopreis in dasselbe Feld eingeben, um den Nettopreis zu erhalten. Der Mehrwertsteuersatz (entweder 7 %, 19 % oder individueller Prozentsatz) wird automatisch berücksichtigt, und der Steuerbetrag wird Ihnen angezeigt.

Unser MwSt. Rechner ermittelt die fehlenden Werte in Echtzeit für Sie. Wenn Sie unsicher sind, welchen Mehrwertsteuersatz Sie für Ihre Berechnung verwenden sollten, finden Sie die entsprechenden Informationen einfach in der Tabelle "Mehrwertsteuersätze in der Europäischen Union", die Sie leicht in den Rechner übertragen können.

Begriffserklärung

• Bruttopreis: Der Preis inklusive Mehrwertsteuer.
• Nettopreis: Der Preis ohne Mehrwertsteuer.
  

Qonto ist ein europäischer Anbieter, der Selbstständigen sowie Unternehmen jeder Größe Geschäftskonten mit deutscher IBAN anbietet. Gründer erhalten zudem weitere Unterstützung z.B. bei der Stammkapitaleinzahlung, kostenlose Vorlagen u.v.m., wenn Sie Ihr Geschäftskonto für die UG oder GmbH mit Qonto eröffnen.

Mit Qonto erstellen und verwalten Sie Rechnungen und Angebote, ohne sich um die Berechnung der Mehrwertsteuer kümmern zu müssen. Legen Sie einfach die Nettopreise für Ihre Produkte und Dienstleistungen fest, und Qonto erledigt den Rest. Beim Erstellen Ihrer Rechnungen oder anderer Belege werden automatisch der Mehrwertsteuerbetrag und der Brutto-Preis berechnet.

In Deutschland wird auf alle Umsätze aus Lieferungen von Produkten und Dienstleistungen eine Umsatzsteuer (USt) erhoben. Sie ergibt sich aus dem Mehrwert einer Ware, der bei seiner Weiterverarbeitung entsteht. Der Ausdruck Mehrwertsteuer (MwSt) wird umgangssprachlich synonym verwendet.

Der Regelsteuersatz für die Mehrwertsteuer liegt seit 2007 bei 19 % (§ 12 Abs. 1 UStG). Der ermäßigte Steuersatz, der bei Gütern des täglichen Bedarfs wie Lebensmittel und Bücher und seit 2010 auch für Hotelübernachtungen erhoben wird, liegt bei 7 % (§ 12 Abs. 2 UStG). Umsätze, die unter das Grunderwerbsteuergesetz (GrEStG) fallen – z. B. Postwertzeichen der Deutschen Post – sind komplett von der Mehrwertsteuer befreit.

Ein Beispiel: Holz hat einen geringeren Wert als die Produkte, die durch Verarbeitung aus ihm entstehen. Die Mehrwertsteuer wird bei der Herstellung eines Produkts bei allen Zwischenschritten fällig. So wird vermieden, dass die Steuerlast ausschließlich bei dem Unternehmen liegt, das das Endprodukt verkauft.

Als Unternehmerin oder Unternehmer sind Sie verpflichtet, die Umsatzsteuer auf Ihren Rechnungen auszuweisen und bei Erhalt direkt an das Finanzamt weiterzuleiten. Der Gesamtpreis eines Produkts oder einer Dienstleistung errechnet sich immer aus dem Nettopreis plus der Umsatzsteuer, die auf Rechnungen separat ausgewiesen werden muss.

Um die Unternehmen steuerlich zu entlasten, können diese sich die Umsatzsteuer, die sie selbst beim Kauf von Waren oder Dienstleistungen bezahlt haben, über die Vorsteuer vom Finanzamt wiederholen. Voraussetzung dafür ist, dass ein Unternehmen vorsteuerabzugsberechtigt ist.

Für Geschäftskund:innen untereinander ist die Mehrwertsteuer ein durchlaufender Posten, der keinen unmittelbaren Einfluss auf ihren Gewinn hat. Weil die Mehrwertsteuer nicht direkt vom Verbraucher an das Finanzamt gezahlt wird, sondern einen Umweg über das Unternehmen nimmt, das ein Produkt oder eine Dienstleistung verkauft, spricht man auch von einer indirekten Steuer für die Unternehmen.

Im Gegensatz dazu ist die Mehrwertsteuer für die Endkundin oder den Endkunden eine Endverbrauchersteuer, die zu ihren oder seinen Lasten geht. Unternehmen, die Geschäfte mit Privatkund:innen machen, geben diese Mehrwertsteuer oft zu 100 % an die Verbraucher:innen weiter.

Als Privatkundin oder Privatkunde zahlen Sie Mehrwertsteuer auf nahezu alle Waren und Dienstleistungen. Auf der Rechnung werden der Nettobetrag, der Mehrwertsteuersatz, der Mehrwertsteuerbetrag sowie der Bruttobetrag aufgeführt. Im Gegensatz zu Unternehmenskund:innen können Privatkund:innen aber keine Abzüge beim Finanzamt geltend machen.

Kleine Unternehmen, Selbstständige, Freiberufler:innen und Freelancer:innen, deren Jahresumsatz im vergangenen Kalenderjahr unter 25.000 € lag, und im laufenden Geschäftsjahr voraussichtlich 100.000 € nicht übersteigen wird, können sich vom Finanzamt gemäß § 19 UStG von der Umsatzsteuerpflicht befreien lassen und sich so den Aufwand der Umsatzsteuervoranmeldung und Umsatzsteuererklärung sparen.

Wer die sogenannte Kleinunternehmerregelung in Anspruch nimmt, ist fünf Jahre an diese Regelung gebunden und kann in dieser Zeit entsprechend auch keine Vorsteuer geltend machen.

In Deutschland beträgt der Regelmehrwertsteuersatz für steuerpflichtige Umsätze 19 %. Der ermäßigte Mehrwertsteuersatz von 7 % fällt auf

ausgewählte Umsätze des täglichen Bedarfs an.

Dazu zählen beispielsweise Umsätze aus:

• zahlreichen Lebensmitteln
• Vermietungen
• Leistungen von Zahnärzt:innen und Zahntechniker:innen
• urheberrechtlich geschützten Leistungen
• der Beförderung von Personen
• Eintrittsberechtigung für Theater, Konzerte und Museen sowie Theatervorführungen, Konzerten oder vergleichbaren Darbietungen ausübender Künstler:innen

Eine vollständige Übersicht finden Sie im Umsatzsteuergesetz (UStG) § 12.

EU-weit herrschen allgemein geltende Vorschriften zur Mehrwertsteuer. Ihre Anwendung in den einzelnen EU-Staaten erfolgt allerdings nicht einheitlich. Entsprechend unterscheiden sich auch die geltenden Mehrwertsteuersätze.

Grundsätzlich gilt für alle EU-Staaten verpflichtend, dass der Regelsteuersatz nicht unter 15 % liegen darf. Einige EU-Länder wenden auf bestimmte Umsätze einen Nullsatz an, d. h. der Verbraucher oder die Verbraucherin muss keine Mehrwertsteuer abführen.