Reis je voor je werk met de auto, trein of fiets? Dan is de kans groot dat je recht hebt op belastingvoordeel. Maar hoe zit het nu precies met de aftrekbaarheid van reiskosten? Wat mag je wel en niet opvoeren bij de aangifte, en hoe werkt het voor ondernemers, werknemers en zelfstandigen?
In dit artikel leggen we uit wat aftrekbare reiskosten zijn, welke regels de Belastingdienst hanteert en hoe je dit slim aanpakt als zzp’er of mkb’er.
De term reiskosten aftrekbaar verwijst naar het recht om bepaalde vervoerskosten af te trekken van je belastbaar inkomen. Het gaat hier dus niet om een declaratie bij je werkgever, maar om een belastingaftrek. Door deze kosten mee te nemen in je aangifte, betaal je mogelijk minder belasting.
Voor wie geldt dit?
Koppel eenvoudig boekhouding en financiën in slechts een paar klikken.
4.4 op Capterra
Gebruik onze gratis ROI-calculator en bereken je besparingen met Qonto in vergelijking met je huidige financiële oplossing.
Niet alle kosten die je maakt om je te verplaatsen zijn automatisch fiscaal aftrekbaar. De aftrekbaarheid van reiskosten hangt af van het soort rit en het vervoermiddel.
Voor zelfstandigen gelden ruime mogelijkheden. Maak je zakelijke ritten met je eigen auto, OV of fiets? Dan zijn deze ritten in principe aftrekbaar.
Denk aan:
Let op: woon-werkverkeer tussen je huis en je vaste werkplek is voor de fiscus géén zakelijke rit. Deze kosten zijn dus niet aftrekbaar voor zzp’ers.
Ben je in loondienst en vergoedt je werkgever je reiskosten niet volledig? Dan mag je onder voorwaarden een deel van die kosten aftrekken. De Belastingdienst noemt dit de forensenregeling.
Er gelden wel enkele voorwaarden:
De aftrek van reiskosten bij de Belastingdienst gebeurt tijdens je jaarlijkse aangifte inkomstenbelasting en is een belangrijk onderdeel van je kostenbeheer. Je vult dan in hoeveel dagen je hebt gereisd, de afstand en welk deel je hebt vergoed gekregen.
Voor zzp’ers en ondernemers gaan reiskosten via de winst- en verliesrekening. De ritten worden geboekt als zakelijke kosten. Let op: de Belastingdienst verwacht een sluitende rittenregistratie voor autogebruik.
Rijd je met een privéauto voor je zaak? Dan mag je €0,23 per kilometer opvoeren als zakelijke kosten. Dit bedrag is belastingtechnisch aftrekbaar, mits je per rit bijhoudt:
Gebruik je een auto van de zaak, dan werkt het anders. In dat geval zijn alle kosten (brandstof, onderhoud, verzekering) zakelijk, maar moet je privégebruik bijtellen.
Gebruik je het openbaar vervoer voor zakelijke reizen? Dan zijn de gemaakte kosten volledig aftrekbaar.
Bewaar je:
Tip: koppel je OV-kosten aan je zakelijke account met een tool als Qonto kostenbeheer. Zo heb je altijd bewijs én overzicht.
Reiskosten aftrekken is de enige rit waarbij je achteraf geld terugkrijgt van de Belastingdienst — en dat zonder file.
Dimitri Jordens, financiële content expert
De aftrekbaarheid van reiskosten hangt af van de volgende factoren:
Ja, maar alleen als het gaat om zakelijke ritten. De term reiskosten belasting aftrekbaar zzp wordt veel gezocht, en terecht. Voor zzp’ers zijn reiskosten een van de eenvoudigste manieren om hun winst te verlagen. Belangrijke aandachtspunten:
Met Qonto wordt het bijhouden van aftrekbare reiskosten een stuk eenvoudiger.
Via kostenbeheer kun je:
Bovendien biedt Qonto zakelijke betaalkaarten voor teams, waarmee je direct ziet wie welke kosten maakt — handig voor reiskosten van medewerkers.
Fysieke, virtuele of tijdelijke betaalkaarten – de keuze is aan jou.
