Le crédit de trésorerie est un financement à court terme permettant de faire face à un manque de liquidités temporaire. En effet, une entreprise est sujette aux fluctuations de trésorerie, notamment en raison d’imprévus, d’une baisse d’activité ou encore d’un retard de paiement. Découvrez les différentes solutions en matière de crédit de trésorerie.
Le crédit de trésorerie est un crédit à court terme destiné aux professionnels, c’est-à-dire qui a une durée inférieure à un an. Ce sont généralement les banques qui l’accorde. Aucune garantie n’est demandée si l’entreprise possède une bonne solidité financière.
Il a pour rôle de combler un besoin urgent de trésorerie.
En présence d’une trésorerie nette insuffisante, une société peut rencontrer des difficultés à payer ses dépenses et ses mensualités lors d’une dépense imprévue, d’une opportunité commerciale à saisir, d’une baisse de chiffre d’affaires ou d’un client défaillant.
Le prêt de trésorerie pour entreprises peut alors lui permettre de faire face à la situation pour maintenir le bon fonctionnement de l’exploitation de son activité et conserver la confiance de ses partenaires.
La gestion de la trésorerie de votre entreprise est donc essentielle. C’est pourquoi Qonto vous met à disposition de nombreux outils avec son compte pro, tels qu’un logiciel de création de factures, une interface connectée à votre outil de comptabilité et des tableaux de bord de suivi.
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Les prêts de trésorerie peuvent prendre diverses formes de crédit, comme le découvert bancaire, la facilité de caisse et le crédit de campagne.
Le découvert bancaire professionnel est une autorisation de découvert accordée par votre banque. En pratique, le compte bancaire de l'emprunteur passe débiteur. Son plafond est défini avec la banque selon les besoins et l’activité de l’entreprise et n’a généralement pas de limitation de durée dans le mois.
L’inconvénient majeur est que la banque peut le révoquer à tout moment contre un préavis de 60 jours.
Son coût est assez élevé en raison du paiement d'agios. Il doit être utilisé pour faire face à un besoin ponctuel et non régulier.
Le découvert bancaire (et son taux) est souvent négocié dès l’ouverture du compte bancaire et peut être revu en signant un avenant au contrat.
La facilité de caisse est également une autorisation de découvert, mais sur une période plus courte que le découvert bancaire (par exemple 10 ou 15 jours).
Elle est souvent utilisée pour régler une dépense précise, comme le paiement des salaires du personnel ou de la TVA.
Elle ne fait pas toujours l’objet d’un contrat. Elle peut être accordée verbalement par la banque en présence d'une bonne situation financière générale.
La somme des intérêts dus est plus élevée que dans le cadre du découvert bancaire.
Le crédit de campagne est une avance de trésorerie pour les activités saisonnières. Il permet de faire face au décalage entre l’approvisionnement et l’activité de l’entreprise.
Il s’étale sur un an et prend la forme d’un découvert autorisé sur plusieurs mois.
Il est plus difficile à obtenir que le découvert bancaire et la facilité de caisse. Il est généralement nécessaire que la société présente un bon équilibre financier.
D’autres options s’offrent à vous pour obtenir rapidement des liquidités sans recourir à l’emprunt bancaire ou pour s'auto-financer, telles que :
Le billet de trésorerie peut également être une forme d’avance de trésorerie.
Il s’agit d’un titre de créance négociable qui a une durée de vie allant de quelques jours à un an.
L’entreprise aura l’obligation de le racheter à l’échéance convenue contre le paiement d’intérêts. Il est émis sur le marché monétaire.
Il existe également le financement sur stock. Votre stock sert alors de garantie pour obtenir une avance de trésorerie. Les banques l'octroient plus facilement puisqu'il repose sur un actif tangible.
Une autre solution est de plus en plus privilégiée par les entreprises : l’affacturage.
Il consiste à transférer une ou plusieurs factures clients de votre société à un établissement (une banque ou un établissement spécialisé). Celle-ci obtient le paiement immédiat des factures contre le règlement d’une commission (de 2 % à 10 %).
C’est l’établissement qui se chargera de recouvrer les factures auprès de vos clients. Les entreprises apprécient cette solution lorsqu’elles ne veulent pas s’occuper de la gestion des relances clients.
L'escompte bancaire et la cession Dailly suivent le même schéma. Le premier concerne les effets de commerce (lettre de change ou billet à ordre par exemple) et la deuxième, les créances commerciales (une facture).
Il existe également l'affacturage inversé (reverse factoring) par lequel un établissement financier paie une des factures fournisseurs de votre entreprise contre un remboursement ultérieur.
La banque s’assurera de la solvabilité de votre entreprise et de ses capacités de remboursement avant de vous accorder un crédit de trésorerie. Pour cela, elle étudiera son dossier d'emprunt, notamment le bilan comptable et le compte de résultat de votre société.
Vous pourrez également lui communiquer votre tableau de flux de trésorerie et votre plan de trésorerie prévisionnel pour qu’elle ait une image de vos entrées et de vos sorties d’argent à venir.
Votre conseiller bancaire aura donc une idée de la santé financière de votre entreprise, de l’étendue et de la raison de son besoin de trésorerie.
En fonction de votre relation et du montant demandé, son accord pourra être verbal ou nécessitera de signer une offre de prêt.
Vous pouvez éviter le recours à l’emprunt bancaire et son coût élevé grâce à une gestion proactive de la trésorerie de votre entreprise.
Pour cela, vous devez connaître à l’avance l’état de votre trésorerie. La réalisation d’un tableau de flux de trésorerie et d’un plan de trésorerie prévisionnel est essentielle.
Ils vous permettent de suivre et d’anticiper les encaissements et les décaissements futurs de votre entreprise (sur un an avec une ventilation mensuelle par exemple) et donc les besoins de trésorerie.
Le plan prévisionnel de trésorerie vous donne la possibilité de piloter votre trésorerie en temps réel grâce à des prévisions fiables et à un suivi des transactions réellement passées. Vous avez ainsi l'assurance de pouvoir faire face à l'avenir.
Vous pouvez également calculer le flux de trésorerie disponible de votre entreprise (free cash flow). Il vous révèle le montant de trésorerie généré et consommé par l’activité de votre entreprise. Il évalue la performance économique de votre activité et vous informe sur les besoins de financement à venir.
Il s’obtient à partir du bilan comptable de votre entreprise et de son tableau de flux de trésorerie. Il est la différence entre le flux de trésorerie de l’activité et le flux de trésorerie de l’investissement. S’il est négatif, votre société n’a pas les moyens financiers de supporter ses projets d'investissement.
Grâce à ces divers éléments, vous aurez les moyens de mettre en place des solutions pour améliorer la trésorerie de votre entreprise sans recourir à l’emprunt telles que :
Le compte pro de Qonto vous aide à assurer la gestion quotidienne de la trésorerie de votre entreprise. Par exemple, il opère automatiquement le rapprochement bancaire entre les mouvements sur votre compte et les factures émises ou reçues.
Et si à l’inverse vous aviez un excédent de trésorerie ? Qonto vous propose un compte-titres en partenariat avec Yomoni afin d’investir vos liquidités sur les marchés financiers et un livret en crypto-monnaies indexées sur l’euro ou le dollar avec Coinhouse.
