Vermögensverwaltende GmbH: Gründen und Vermögen verwalten

Wer eine GmbH gründet, verfolgt in der Regel die Absicht, sein Unternehmen gewerblich zu nutzen. Das heißt, um ein bestimmtes Produkt oder eine Dienstleistung anzubieten. Sie können diese Gesellschaftsform aber auch als vermögensverwaltende GmbH zur Organisation und Verwaltung Ihres Vermögens einsetzen. Der Vorteil: Mit der vermögensverwaltenden Gesellschaft sparen Sie Steuern.

Wann es sich lohnt und was Sie beachten müssen, um die Steuerersparnis zu nutzen, erklären wir Ihnen in diesem Blogbeitrag.

Bei Kapitalgesellschaften, die zur Organisation von Vermögen und Vermögensgegenständen gegründet werden, handelt es sich um vermögensverwaltende Gesellschaften. Neben der vermögensverwaltenden Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) sind weitere Rechtsformen wie die GbR (Gesellschaft büergerlichen Rechts), UG (Unternehmensgesellschaft) oder KG (Kommanditgesellschaft) zur Gründung einer vermögensverwaltenden Gesellschaft denkbar.

Die größten Ausgaben entstehen sowohl bei Unternehmen als auch bei Privatpersonen durch die zu zahlenden Steuern. Damit stellen sie die größte finanzielle Belastung dar, sind aber gleichzeitig auch größte Hebel, um Kapital für Reinvestitionen freizusetzen.

Die Steuerersparnis, die Sie durch die Gründung einer vermögensverwaltenden GmbH erzielen können, ist enorm. Möchten Sie beispielsweise durch Aktien Geld verdienen, fallen effektiv nur Steuern in Höhe von 1,54 % auf die Verkaufsgewinne an. Dem gegenüber steht der Steuersatz für Privatanleger:innen in Höhe 26,38 %.

Bei einer vermieteten Immobilie ist der Unterschied  in der Besteuerung ebenfalls groß: Befindet sich eine Immobilie in Ihrem Privatbesitz, versteuern Sie Ihre Gewinne aus den Mieteinnahmen abhängig von Ihrem Einkommensteuersatz mit bis zu 47,48 %; bei einer vermögensverwaltenden GmbH hingegen nur mit 15,83 %. 

Neben Vermögenswerten lassen sich auch private Kosten in die vermögensverwaltende GmbH verlagern und absetzen. Hierzu zählen zum Beispiel Kosten für Ihr Auto, die Internet-Verbindung oder für Ihr Mobiltelefon.  

Eine pauschale Antwort auf die Frage, für wen und ab wann es sich lohnt, eine vermögensverwaltende GmbH zu gründen, gibt es nicht. Je nachdem für welchen Zweck die Gesellschaft gegründet wird, welche Kosten angesetzt werden und wie die individuelle Gesamtkonstellation aussieht, kann sich die Gründung bereits ab den folgenden Werten lohnen: 

Grundsätzlich sollte vor Gründung einer vermögensverwaltenden GmbH immer der individuelle Fall betrachtet werden. Wer unsicher ist, ob sich die Gründung lohnt, findet im Internet Aktienrechner und Rechner für die Verlustverrechnung. So können Sie schnell und einfach prüfen, ob die Gründung einer vermögensverwaltenden GmbH für Sie sinnvoll sein kann. 

Die Gründung einer GmbH ist komplex und mit einem hohen Aufwand verbunden. Natürlich können Sie auch alleine eine vermögensverwaltende GmbH gründen. Dann müssen Sie sich allerdings sorgfältig über Gründungsprozess und die anfallenden Kosten informieren und alle benötigten Dokumente selbst beschaffen. Darüber hinaus erfordert der Gründungsprozess notarielle, anwaltliche und steuerrechtliche Beratung.

In unserem Blogbeitrag zum Thema GmbH gründen erfahren Sie alles Wissenswerte.