Problème de trésorerie dans une entreprise : causes, conséquences et solutions

Une trésorerie positive est essentielle au bon fonctionnement d’une société. Lorsque celle-ci se dégrade, il est important d’identifier au plus vite l’origine du manque de liquidités : factures impayées, baisse d’activité, imprévus, etc. Ainsi, il sera possible de mettre en place des mesures correctrices. Découvrez les causes et les conséquences d’un problème de trésorerie dans une entreprise, ainsi que les solutions pour y faire face.

Un problème de trésorerie fait référence à la situation dans laquelle les encaissements (les ventes de produits et/ou de services) et les décaissements (les dépenses) de votre entreprise ne concordent pas, ce qui crée un « trou de trésorerie ».

On parle également de solde de trésorerie négatif.

La société dépense plus d’argent qu’elle n’en reçoit. Elle n’a alors plus assez de liquidités pour honorer ses dépenses immédiates.

Un problème de trésorerie n’est pas alarmant s’il est exceptionnel. Il peut résulter d’un simple retard de paiement. Toutefois, il devient problématique lorsque le manque de liquidités est récurrent en raison de dettes trop élevées pour les ressources obtenues, par exemple.

Besoin d’aide dans le suivi de la trésorerie de votre société ? Le compte pro de Qonto s’accompagne de tableaux de bord de suivi de trésorerie en temps réel. Vous disposez ainsi d’informations fiables sur l’état de la trésorerie.

Un problème de trésorerie dans les entreprises peut avoir de multiples origines. Par exemple :

• une mauvaise gestion des stocks ;
• une rentabilité insuffisante ;
• une croissance inattendue ;
• des imprévus ;
• une gestion de trésorerie et du budget inexistante ou inefficace.

Une trop grande quantité de stocks conduit à une importante somme d’argent immobilisée et à des frais à régler, tels que des frais de stockage, des coûts de gardiennage, une assurance, etc.

La rentabilité de votre entreprise n’est pas assez élevée lorsque ses encaissements sont inférieurs à ses charges de l’entreprise.

On parle alors d’un fonds de roulement net global (FRNG) insuffisant pour couvrir le besoin en fonds de roulement (BFR), c’est-à-dire les coûts de l’exploitation de l’activité courante.

Une croissance trop forte non anticipée peut mettre en difficulté une entreprise pour faire face à ses commandes.

Elle n’a pas pu revoir à temps sa logistique et doit faire de lourds investissements entraînant une baisse de la trésorerie.

Toutes les entreprises font l’objet d’imprévus. En présence d’une trésorerie peu importante, ils peuvent totalement la vider.

Pensez à prévoir dans votre budget un poste de dépenses supplémentaires (environ 5 %) pour anticiper la survenance d’un événement imprévisible.

Il est primordial de réaliser des prévisions en matière d’entrées et de sorties d’argent afin de pouvoir vous assurer que l’entreprise aura les liquidités nécessaires pour payer ses dépenses.

Une mauvaise gestion de trésorerie inefficace conduit généralement à un manque de liquidités.

Par ailleurs, il est également essentiel de procéder à une budgétisation pour la gestion de vos dépenses.

Afin de vous aider dans la gestion de trésorerie de votre entreprise, le compte pro de Qonto vous permet de créer vos factures clients et de transférer vos factures fournisseurs dans une seule interface.

Vous pourrez également gérer votre comptabilité et votre trésorerie depuis votre compte pro grâce à EBICS.

Un problème de trésorerie peut avoir de lourdes conséquences pour les entreprises. À savoir :

• une fragilisation des finances ;
• une perte de crédibilité ;
• une obligation de vendre des actifs et/ou de réduire ses investissements ;
• une baisse du nombre de clients.

La première conséquence d’un problème de trésorerie est généralement la fragilisation de la stabilité financière des entreprises.

En l’absence de liquidités, vous ne pouvez plus payer vos dettes (charges du personnel, factures fournisseurs, prêts, etc.).

Or, chaque retard de paiement entraîne à son tour des pénalités et des intérêts de retard ce qui affaiblit encore davantage l’état de l’entreprise.

L’impossibilité d’honorer toutes ses dettes peut conduire à une perte en crédibilité mettant en danger ses relations d’affaires (fournisseurs, partenaires, etc.).

Les opportunités de croissance se feront plus rares et les banques auront du mal à vous accorder des solutions de financement.

Un problème de trésorerie obligera votre entreprise à ne plus répondre aux opportunités. Celle-ci pourra même être dans l’obligation de réduire ses investissements ou de vendre des actifs.

Dans le pire des cas, elle devra procéder à des réductions de personnel et/ou à des coupes budgétaires conduisant à des tensions internes et éventuellement, à une baisse de la productivité.

Enfin, votre entreprise risque une perte de clients en cas de forte croissance qu’elle n’arrive pas à alimenter en raison d’un problème de trésorerie.

En effet, elle ne pourra pas honorer toutes les commandes si sa chaîne de production ne permet pas de suivre la nouvelle cadence en raison d’une réduction du personnel, d’une diminution des budgets ou de l’absence d’investissements.

Heureusement, il existe des solutions pour faire face à une trésorerie négative et redresser l’état financier des entreprises.

Qonto vous aide dans le pilotage de la trésorerie de votre société grâce à la présence de tableaux de bord personnalisables pour :

• suivre les entrées et les sorties d’argent de l’entreprise ;
• analyser ses variations de trésorerie et ses coûts par type, équipe ou projet.

Vous avez besoin de faire rentrer de l’argent rapidement pour faire face à un problème de trésorerie. Trois solutions peuvent être utiles et facilement mises en place. À savoir :

• la revue de sa politique de recouvrement ;
• l’obtention d’un prêt de trésorerie ;
• le recours à l’affacturage.

Commencez par analyser votre poste clients pour faire un point sur vos factures clients impayées.

Vous devez alors mettre en place une politique de recouvrement amiable puis judiciaire des créances clients afin de recouvrer les fruits de l’activité de votre entreprise.

Par ailleurs, il est possible d’offrir un escompte pour obtenir le paiement de facture en comptant ou de façon anticipée.

À l’inverse, n’attendez pas si c’est votre entreprise qui a des factures impayées auprès de ses fournisseurs. Négociez des délais et/ou des étalements de paiement afin d’éviter les frais de retard pouvant aggraver la situation de votre entreprise.

Vous avez la possibilité de demander l'ouverture d'une procédure de prévention des difficultés des entreprises auprès du tribunal de commerce. Le mandat ad hoc ou la conciliation sont des dispositifs vous permettant d'avoir l'aide d'un tiers pour vous aider à négocier avec vos fournisseurs.

Une des solutions pour obtenir rapidement des fonds est de demander un prêt de trésorerie pour entreprise.

Il peut prendre plusieurs formes, mais la plus connue est l’autorisation de découvert (découvert autorisé ou facilité de caisse). Ce crédit à court terme est un bon moyen de faire face à un besoin immédiat et de maintenir l’activité de votre entreprise.

Vous obtiendrez facilement une autorisation de découvert si vos difficultés sont seulement passagères.

En cas de besoin urgent, vous pouvez recourir à l’affacturage. C'est une alternative au prêt de trésorerie et une solution de financement en vogue.

En pratique, votre entreprise cède une facture client à une société d’affacturage pour obtenir immédiatement son montant contre le paiement d’une commission.

Le compte pro de Qonto vous permet d’automatiser le suivi de vos factures fournisseurs et de vos factures clients. Notre interface vous permettra d’identifier les factures en attente de règlement en un coup d’œil et de relancer vos clients plus rapidement.

Pour éviter les difficultés de trésorerie, vous devez identifier la cause du problème en analysant la situation de votre entreprise. En effet, les solutions diffèrent selon son origine. Par exemple :

• la réduction des dépenses ;
• l’augmentation des ventes ;
• l’amélioration de la trésorerie.

Il vous faut réduire vos dépenses (et supprimer les inutiles) lorsque le manque de liquidités est dû à des charges trop importantes.

Il est possible de revoir vos contrats en ce qui concernent vos charges fixes (fournisseurs, assurances, factures d’énergie, etc.) pour faire jouer la concurrence et obtenir de meilleurs prix.

Lorsque vous ne pouvez pas réduire vos dépenses, l’alternative est d’augmenter vos ventes et votre chiffre d'affaires grâce à une nouvelle politique commerciale (marge commerciale, communication, etc.).

Il est aussi possible de revoir vos délais de paiement envers vos clients. Les diminuer permet d’obtenir le règlement de vos factures plus rapidement et ainsi de réduire le décalage entre les rentrées d’argent et les sorties.

À l’inverse, négociez des délais de règlement plus longs avec vos fournisseurs.

L’amélioration de votre trésorerie peut passer par une meilleure gestion et rotation des stocks. Évitez le stock dormant. Faites un point sur vos ventes et sur votre inventaire pour identifier la rotation idéale.

Dans tous les cas, réalisez un tableau de flux de trésorerie pour suivre les rentrées d’argent de l’entreprise et ses dépenses.

Il vous permettra d’anticiper les futurs besoins de trésorerie et d’identifier les périodes propices aux investissements pour assurer la croissance de votre activité.

Vous pourrez ainsi prendre les bonnes décisions au bon moment. C’est l’outil essentiel pour un pilotage de trésorerie efficace.

La santé financière de votre entreprise s’est améliorée et vous avez un excédent de trésorerie ? Faites-le fructifier ! Qonto a deux partenariats : un compte-titres avec Yomoni et un livret crypto avec Coinhouse.