Liquiditätssicherung: So bleibt Ihr Unternehmen zahlungsfähig

Liquidität ist eine zentrale Voraussetzung für den Fortbestand und die Weiterentwicklung eines Unternehmens. Mit einer gezielten Liquiditätssicherung stellen Sie sicher, dass Ihr Unternehmen jederzeit in der Lage ist, fällige Zahlungen zu leisten. Dabei wird zwischen kurzfristiger und langfristiger Liquiditätssicherung unterschieden.

In diesem Artikel erfahren Sie, wie Sie Ihre Liquidität prüfen, sichern und Engpässe durch präzises Cashflow Management per Software rechtzeitig vermeiden können.

Als Liquiditätssicherung bezeichnet man alle Maßnahmen, die darauf abzielen, die Zahlungsfähigkeit eines Unternehmens zu erhalten oder zu verbessern. Ein Unternehmen gilt als liquide, wenn es seine Verbindlichkeiten fristgerecht begleichen kann.

Die Liquiditätssicherung stellt somit sicher, dass ausreichend liquide Mittel verfügbar sind, um das operative Geschäft, Investitionen und strategische Ziele zu finanzieren.

Im Finanzmanagement und Cashflow Management wird in zwei Arten der Liquiditätssicherung unterschieden:

• Kurzfristige Liquiditätssicherung
• Langfristige Liquiditätssicherung

Die kurzfristige Liquiditätssicherung umfasst Maßnahmen, die auf einen Zeitraum von bis zu zwölf Monaten ausgerichtet sind. Ziel ist es, die Liquidität sicherzustellen und die Zahlungsfähigkeit im operativen Geschäft jederzeit aufrechtzuerhalten.

Typische Aufgaben sind die Überwachung der Zahlungsströme, das Management von Liquiditätsreserven und die kurzfristige Finanzierung von Engpässen.

Die langfristige Liquiditätssicherung bezieht sich auf Zeiträume ab zwölf Monaten. Im Fokus stehen hier strategische Finanzierungsfragen sowie der nachhaltige Aufbau einer stabilen Liquiditätsstruktur.

Ziel ist es, Investitionen, Wachstum und Krisenzeiten finanzieren zu können, ohne die Zahlungsfähigkeit zu gefährden. Eine vorausschauende Sicherung der Liquidität ist dabei essenziell, um auch in herausfordernden Phasen handlungsfähig zu bleiben.

Die Liquidität eines Unternehmens lässt sich über sogenannte Liquiditätsgrade ermitteln. Diese Kennzahlen zeigen das Verhältnis zwischen verfügbaren Zahlungsmitteln und kurzfristigen Verbindlichkeiten. Ziel ist es, frühzeitig zu erkennen, ob Ihr Unternehmen seine Zahlungsverpflichtungen zuverlässig erfüllen kann oder ob ein Liquiditätsengpass droht.

Verhältnis von flüssigen Mitteln (z.B. Bankguthaben, Bargeld) zu kurzfristigen Verbindlichkeiten.

Flüssige Mittel und kurzfristige Forderungen werden den kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenübergestellt.

Verhältnis des gesamten Umlaufvermögens (z.B. Lagerbestände, Forderungen, Bankguthaben) zu kurzfristigen Verbindlichkeiten.

Eine solide Liquiditätssicherung stellt sicher, dass Ihr Unternehmen kurzfristige Verpflichtungen jederzeit aus eigenen Mitteln erfüllen kann. Prüfen Sie nicht nur einmalig die Liquiditätskennzahlen, sondern aktualisieren Sie Ihre Liquiditätsplanung regelmäßig. So behalten Sie auch zwischen den Bilanzstichtagen den Überblick über Ihre Zahlungsfähigkeit.

Um die Liquidität eines Unternehmens nachhaltig zu sichern, sind zwei Ebenen wichtig:

• Kurzfristige Maßnahmen zur Sicherstellung des operativen Geschäfts
• Langfristige Strategien für eine stabile Finanzstruktur

Dabei geht es nicht nur darum, Liquidität im Moment verfügbar zu halten, sondern auch darum, Liquiditätsrisiken frühzeitig zu erkennen und aktiv zu steuern.

Kurzfristige Maßnahmen zielen darauf ab, innerhalb der nächsten zwölf Monate ausreichend Liquidität sicherzustellen, um den laufenden Geschäftsbetrieb zu finanzieren und auf unerwartete Entwicklungen reagieren zu können.

Typische Maßnahmen sind:

• Forderungsmanagement optimieren: Verkürzen Sie Zahlungsziele, fordern Sie Anzahlungen und mahnen Sie säumige Kund:innen konsequent.

• Zahlungsströme aktiv steuern: Überwachen Sie täglich Ein- und Ausgänge und verschieben Sie nicht zwingend erforderliche Auszahlungen.

• Lagerbestände reduzieren: Halten Sie Bestände niedrig, um gebundenes Kapital freizusetzen, und setzen Sie auf Just-in-Time-Lieferungen.

• Skonti bei Lieferant:innen nutzen: Zahlen Sie Rechnungen frühzeitig, um von Skontoabzügen zu profitieren und Einkaufskosten zu senken.

• Kurzfristige Finanzierung sichern: Richten Sie flexible Kreditlinien ein, um bei kurzfristigem Liquiditätsbedarf schnell reagieren zu können.

Langfristige Maßnahmen konzentrieren sich auf den nachhaltigen Aufbau einer finanziellen Stabilität, um zukünftige Investitionen und Wachstumsvorhaben aus gesicherter Liquiditätsbasis finanzieren zu können.

Typische Maßnahmen sind:

• Langfristige Liquiditäts- und Finanzplanung etablieren: Erstellen Sie rollierende Liquiditätspläne, die künftige Investitionen und Finanzierungen berücksichtigen.

• Finanzierungsquellen diversifizieren: Vermeiden Sie Abhängigkeiten, indem Sie verschiedene Kapitalgeber:innen und Finanzierungsformen kombinieren.

• Eigenkapitalbasis stärken: Bilden Sie Rücklagen und erhöhen Sie durch Gewinnthesaurierung die Eigenkapitalquote.

• Digitalisierung und Automatisierung nutzen: Investieren Sie in Technologien, um Abläufe effizienter zu gestalten und Liquiditätsreserven zu schonen.

• Frühzeitige Anschlussfinanzierungen sichern: Planen Sie Kreditumschuldungen rechtzeitig und verbessern Sie bestehende Kreditkonditionen aktiv.

Kredite zur Liquiditätssicherung – auch Liquiditätskredite oder Betriebsmittelkredite genannt – helfen Unternehmen, kurzfristige Zahlungsengpässe zu überbrücken. Sie kommen zum Einsatz, wenn Ausgaben fällig sind, aber noch keine ausreichenden Einnahmen zur Verfügung stehen. Im Gegensatz zu Investitionskrediten dienen sie ausschließlich der Deckung operativer Kosten.

Liquiditätskredite zeichnen sich durch die folgenden Merkmale aus:

• Kurze Laufzeit
• Anfällig für Zinsänderungen
• Häufig Umschuldung notwendig

Wichtig ist, solche Finanzierungen gezielt und nur für einen begrenzten Zeitraum einzusetzen, um die eigene Liquiditätsstrategie nicht zu gefährden.

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Ein Liquiditätsengpass entsteht, wenn ein Unternehmen seine laufenden Zahlungsverpflichtungen nicht mehr fristgerecht erfüllen kann – selbst dann, wenn es bilanziell solide dasteht. Umso wichtiger ist es, frühzeitig gegenzusteuern. Wer regelmäßig seine Zahlen im Blick hat, Risiken erkennt und flexibel reagiert, kann Liquiditätsprobleme vermeiden – und seine Liquidität nachhaltig sichern.

Im Folgenden finden Sie die wichtigsten Maßnahmen zur Vermeidung von Liquiditätsengpässen:

• Fundierte Finanzplanung aufbauen
• Forderungsmanagement optimieren
• Kosten kontrollieren und senken
• Einnahmen sichern und flexibel erhöhen
• Liquiditätsreserve aufbauen
• Beratung und Unterstützung nutzen

Zu einer soliden Finanzplanung gehört insbesondere eine regelmäßige Liquiditätsplanung, bei der Ein- und Auszahlungen über mehrere Monate hinweg prognostiziert und die Planung bei Bedarf angepasst wird.

Ebenso wichtig ist die konsequente Budgetierung: Feste Budgets für verschiedene Ausgabenkategorien helfen, unnötige Kosten zu vermeiden. Abweichungen zwischen geplanten und tatsächlichen Zahlen sollten systematisch analysiert werden, um rechtzeitig auf Fehlentwicklungen reagieren und steuernd eingreifen zu können.

Stellen Sie Rechnungen immer zeitnah nach Leistungserbringung und definieren Sie klare Zahlungsziele, um Verzögerungen zu vermeiden. Attraktive Zahlungsanreize wie Skonto für schnelle Zahlung oder die Möglichkeit, per SEPA-Lastschrift zu bezahlen, fördern zügige Geldeingänge.

Ergänzend dazu ist ein konsequentes Mahnwesen notwendig: Erinnern Sie systematisch an fällige Zahlungen und setzen Sie auf strukturierte Abläufe, um Zahlungsausfälle zu minimieren.

Hinterfragen Sie regelmäßig die Notwendigkeit einzelner Ausgaben und unterscheiden Sie zwischen absolut notwendigen und verzichtbaren Kosten. Wo möglich, sollten Fixkosten gesenkt werden, beispielsweise durch Leasing statt Kauf, das Verschieben nicht-essenzieller Investitionen oder die Reduzierung von Reise- und Marketingausgaben.

Ebenso wichtig ist ein bewusster Umgang mit Verbindlichkeiten: Vermeiden Sie übermäßige Kreditaufnahmen oder langfristige Vertragsbindungen, die die Liquidität unnötig belasten.

Die Sicherung und Steigerung der Einnahmen ist für die Liquidität eines Unternehmens unerlässlich. Factoring kann eine sinnvolle Option sein, um offene Forderungen kurzfristig in Liquidität umzuwandeln – vorausgesetzt, es wird mit einem seriösen Dienstleister zusammengearbeitet.

Darüber hinaus sollten nicht benötigte Vermögenswerte wie Maschinen, Fahrzeuge oder andere Bestände, die aktuell nicht genutzt werden, verkauft werden, um zusätzliche finanzielle Mittel zu generieren.

Es empfiehlt sich, regelmäßig kleinere Beträge zurückzulegen, bis eine Reserve aufgebaut ist, die die Fixkosten für drei bis vier Monate abdeckt. Ebenso sollten Sonderausgaben wie Steuernachzahlungen, Reparaturen oder unerwartete Umsatzrückgänge in die Planung einbezogen und entsprechende Rücklagen gebildet werden.

Gerade bei wiederkehrenden finanziellen Engpässen kann externe Unterstützung sehr hilfreich sein. Ziehen Sie eine Unternehmensberatung oder Ihre Steuerberatung hinzu, um gemeinsam Lösungen zu entwickeln und die finanzielle Stabilität Ihres Unternehmens zu stärken.

Darüber hinaus lohnt es sich, sich regelmäßig über staatliche Förderprogramme, Zuschüsse und Darlehen – etwa von der KfW oder den Landesförderbanken – zu informieren, um zusätzliche finanzielle Spielräume zu schaffen.